原云南省盈江县地方税务局2018年度部门决算公开

作者: 日期:2019/9/10 访问量:11461

第一部分  原云南省盈江县地方税务局概况 

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分  原云南省盈江县地方税务局概况

一、主要职能

(一)主要职能

原盈江县地方税务局是云南省地方税务局垂直管理的机构,负责本辖区地方税收的征收管理,其主要职能是:

1)贯彻执行国家的各项税收法律、法规、规章和省地税局依法制定的制度、办法。

2)根据经济税源和上级地方税务局下达的税收计划,编制、分配、下达本系统税收收入计划并组织实施。

3)负责本县地方税收各税种征收管理和稽查工作;负责涉外税收管理工作。

4)负责省政府交付的地方性规费和基金的征收管理工作。

5)负责监督本系统的税收执法情况;负责税务行政处罚听证、行政复议和诉讼工作。

6)负责本系统的税收会计、统计工作。

7)负责本系统经费、财务、基本建设和资产管理工作;负责内部审计工作。

8)负责本系统机构、编制和人事管理工作。

9)负责本系统思想政治工作、精神文明建设和基层建设、教育培训管理工作。

10)负责本系统的纪检、监察工作。

11)负责本系统税收信息化、现代化工作的规划和实施,建设和管理信息系统。

12)研究税收理论和税收政策,分析税收信息,掌握税收动态;负责本系统的税收宣传工作。

13)承办省、州地税局和县人民政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入2018年部门决算编报的单位共一个。2018年人员编制103人,年末职工114人,其中:在职82人、退休32人.

1)在职人员情况:年初实有87人,退休5人, 12月31日实有在职职工82人。

2)退休人员情况:年初实有27人,年未实有32人。

3)机关内设机构:机关内设9个股室,下设4个分局和1个稽查局。设专职经费会计2人,出纳1人,全局所有的收入、支出由县局计划财务股统一核算,基层分局实行报账制。

4)车辆情况:

 ①车辆编制8辆,其中:执法执勤用车7辆,机要通信用车1辆。

 ②实有车辆9辆,其中:执法执勤用车7辆,机要通信用车1辆,待报废1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部门  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

原云南省盈江县地方税务局2018年度收入合计2130.30万元。其中:财政拨款收入1722.64万元,占总收入的80.86%;其他收入407.66万元,占总收入的19.14%。与上年对比增加95.40万元,增加主要因素是调资工资性支出增长。

二、支出决算情况说明

原云南省盈江县地方税务局2018年度支出合计2443.65万元。其中:基本支出2128.82万元,占总支出的87.12%;项目支出308.68万元,占总支出的12.88%。与上年对比增加526.56万元, 增加主要因素是2018年用灾后重建项目经费支出职工之家建设;机构合并根据国家税务总局要求将原盈江县地方税务局账户消号,资金全部作为其他支出转入新机构。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障原云南省盈江县地方税务局正常运转的日常支出1521.71万元。与上年对比增加0.58万元,基本持平。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.56%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.44%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障原云南省盈江县地方税务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出308.68万元。与上年对比增加178万元, 原因是2018年有地震捐款项目经费131.68万元支出,用于干部职工之家改造。在项目支出中,工资福利支出20.71万元,占全年支出的6.7%,商品和服务支出171.42万元,占全年支出的55.54%,其他资本性支出116.54万元,占全年支出的37.76%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

原云南省盈江县地方税务局2018年度一般公共预算财政拨款支出2089.42万元,占本年支出合计的85.50%。与上年对比增加446.61万, 增加主要因素是2018年用灾后重建项目经费支出职工之家建设;机构合并根据国家税务总局要求将原盈江县地方税务局账户消号,资金全部作为其他支出转入新机构。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务(类)支出1546.37万元,占一般公共预算财政拨款总支出的89.73%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费,以及行政事业类项目支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

原云南省盈江县地方税务局2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为13.62万元,支出决算为11.83万元,完成预算的86.85%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元;公务用车购置及运行费支出决算为11.34万元,完成预算的100%;公务接待费支出决算为0.49万元,完成预算的21.49%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是执行中央八项规定厉行节约公务接待费减少。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少2.3万元,下降16.28%。其中:因公出国(境)费支出决算减少0万元,;公务用车购置及运行费支出决算减少0.02万元,下降0.1%;公务接待费支出决算减少1.79万元,下降15.11%。2018年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是执行中央八项规定厉行节约公务接待费减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行维护费支出11.34万元,占95.86%;公务接待费支出0.49万元,占4.14%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元

2. 公务用车购置及运行维护费支出11.34万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出11.34万元,开支财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于征管所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.49万元。其中:

国内接待费支出0.49万元,共安排国内接待人次68人。主要用于开展征管工作发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

原云南省盈江县地方税务局2018年机关运行经费支出242.43万元,与上年对比增加34.68万元,增加主要原因是省财政厅调整基本支出定额标准。机关运行经费主要用于办公费、印刷费、物业管理费、差旅费、劳务费等商品和服务支出。

(二)国有资产占用情况

截至2018年12月31日,原云南省盈江县地方税务局资产总额3847.52万元,其中,流动资产15.81万元,固定资产3581.23万元,无形资产250.48万元。与上年相比,本年资产总额增加105.72万元,其中固定资产增加105.72万元。

 

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

汽车

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

 

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

3847.52

15.81

3581.23

2582.76

226.20

 

1072.27

 

 

250.48

 

填报说明: 1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

 

 

2.固定资产=房屋构筑物+汽车+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

(三)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。

 

国家税务总局盈江县税务局

20199月9


[附件: 2018年盈江项目支出绩效(税费征管及纳税服务体系建设)

[附件: 2018年盈江项目支出绩效(税务基础工作保障)]

[附件: 2018年盈江项目支出绩效(税务信息体系建设)

[附件: 2018年盈江项目支出绩效(税务组织体系建设)]

[附件: 云南省盈江县地方税务局]    

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