盈江县2019年11月财政预算执行情况

一、 一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

1-11月，县级公共财政预算收入完成46117万元，比去年同期执行数44052万元增收2065万元，增长4.7%。其中:税收收入完成21986万元，比去年同期执行数26497万元减少4511万元，下降17% ，占一般预算收入比重47.67%;非税收入完成24131万元,比去年同期17555万元增加6576万元,增长37.45%，占一般预算收入比重52.33%。

从公共财政预算科目收入比较:

1、税收收入完成21986万元，其中：增值税完成11704万元（含改征增值税2166万元），比上年同期14664万元减少2960万元，下降20.18%；企业所得税完成1628万元，比上年同期1567万元增加61万元，增长3.8%；个人所得税完成355万元，比上年同期970万元减少615万元，下降63.4%；资源税完成875万元，比上年同期1008万元减少133万元，下降13.19%；城市维护建设税完成638万元，比上年同期926万元减少288万元，下降31.1%；房产税完成574万元，比上年同期784万元减少210万元，下降26.78%；印花税完成265万元，比上年同期373万元减少108万元，下降28.9%；城镇土地使用税完成1101万元，比上年同期1310万元减少209万元，下降15.95%；土地增值税完成690万元，比上年同期800万元减少110万元，下降13.7%；车船税完成586万元，比上年同期563万元增加23万元，增长4%；耕地占用税完成59万元，比上年同期296万元减少237万元，下降80%；契税完成1195万元，比上年同期1548万元减少353万元，下降22.8%；环境保护税完成613万元,比上年同期349万元增加264万元，增长75.64%;烟叶税完成1772万元，比上年同期1331万元增加441万元，增长33.1%；其他税收收入退营业税69万。

2、非税收入完成24131万元。其中：专项收入完成1763万元，比去年同期2192万元减少429万元，下降19.57%；行政事业性收费收入完成14292万元，比去年同期6248万元增加8044万元，增长128.74%；主要是2018-2019年度收取并入库瑞丽市土地收购储备中心的耕地开垦费3000万元，腾冲至陇川高速建设项目用地涉及占用耕地收取并入库耕地开垦费13405.08万元。罚没收入完成2865万元，比去年同期2784万元增加81万元，增长2.9%；国有资源（资产）有偿使用收入完成3685万元，比去年同期4621万元减少936万元，下降20.25%，下降主要原因，我县盘活的资产量有限，市场及人口消费等诸多原因，收储的土地难以挂牌变现；捐赠收入完成256万元，比去年同期1664万元减少1408万元，下降84.61%；政府住房基金收入完成1186万元主要是收取公租廉租房租金；其他收入完成84万元，比去年同期46万元减少38万元，下降82.6%。

  （二）一般公共预算支出情况

1-11月，完成一般公共财政预算支出280937万元，比上年同期完成数270928万元增加10009万元，增长3.69%。其中：八项支出完成214610万元，比上年同期完成数179775万元增加34835万元，增长19.37%。

从政府分类支出科目看：

一般公共服务支出完成45138万元，比上年同期完成数37994万元增加7144万元，增长18.80%,增长主要原因是暂付仕明工业园区征地款及青苗补偿费用、盈湖公园拆迁补助、腾陇公路项目土地补偿、城镇建设用地征地补偿等列支15154万；国防支出15万元,比上年同期完成数94万元减少79万元，下降84.04%；公共安全支出完成11130万元，比上年同期完成数12756万元减少1626万元，下降12.74%；教育支出完成67726万元，比上年同期完成数51598万元增加16128万元，增长31.25%；科学技术支出完成208万元，比上年同期完成数150万元增加58万元，增长38.66%；文化体育与传媒支出完成3078万元，比上年同期完成数5429万元减少2351万元，下降43.3%；社会保障和就业支出完成30539万元，比上年同期完成数28198万元，增加2341万元增长8.3%,增加的主要原因为：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加、行政事业单位离退休费增加；卫生健康支出完成13304万元，比上年同期完成数15682万元减少2378万元，下降15.16%减少的主要原因为：国库资金调度困难，造成城镇职工基本医疗保险、城乡医疗救助等专项资金未能及时支付；节能环保支出完成1954万元，比上年同期完成数2201万元减少247万元，下降11.22%；城乡社区支出完成44611万元，比上年同期完成数31196万元增加13415万元增长43%,增长主要原因是将历年暂付款重大建设项目拆迁安置补助、南部新区道路建设、市政道路改造、允燕大道亮化等工程列支19480万元；农林水支出完成40165万元，比上年同期完成数34840万元增加5325万元，增长15.28%；交通运输支出完成7479万元，比上年同期完成数17090万元减少24569万元，下降143.76%；商业服务等事务完成489万元，比上年同期完成数397万元减少92万元，下降23.17%；自然资源海洋气象等支出1504万元，比上年同期完成数6309万元减少4805万元，下降76.16%；住房保障支出完成7021万元，比上年同期完成数21969万元减少14948万元，下降68.04%；粮油物资储备支出完成226万元，比上年同期完成数462万元减少236万元，下降51%；灾害防治及应急管理支出1067万元；债务付息支出完成4861万元，比上年同期完成数4257万元增加526万元，增长12.35%；其他支出完成421万元,比上年同期完成数31万元增加390万元，增长1258%

二、政府性基金收支情况

 1-11月，政府性基金预算收入完成4914万元，比上年同期完成数24251万元减少19337万元，下降79.73%。其中：1、国有土地收益基金收入完成69万元同比增长460%；2、农业土地开发资金收入完成22万元同比下降20.4%；3、国有土地使用权出让收入完成4439万元同比下降18.9%；4、污水处理费完成384万元同比下降101.8%。

政府性基金预算支出完成17479万元，同比增加12536万元，增长253.6%。其中：城乡社区支出完成6047万元同比增长243.7%；其他支出完成10025万元，同比增长374.2%；债务付息支出1377万元，同比增长132.7%；社会保障和就业支出完成29万元，同比下降9.3%。

三、收入、支出增减情况

（一）收入增减情况： 一是中央、省出台减税降费政策，据减税降费系统报表预测统计，2019年一般公共预算收入共减收4006万元，其中：小微企业普惠性减免335万元，增值税小规模纳税人六税二费按50%征收1727万元，深化增值税改革1575万元，个人所得税提高起征点和六项扣除减税369万元。二是由于电力、制糖、冶炼行业受经济下行影响，税收下滑，全年税收减收预计为3994万元。三是腾陇高速公路税收列入州级收入，将造成腾陇高速所实现的税收收入县市不得分享。四是发电行业受输送通道、西电东送制约以及上网电价市场交易化后销售价格下降，水力发电企业产能释放严重不足，丰水期窝电弃水现象依然存在等因素影响，电力行业税收大幅减收。五是财政部门非税收入完成21823万元，比上年同期增收9065万元，主要增收是2018-2019年度收取并入库瑞丽市土地收购储备中心的耕地开垦费3000万元，腾冲至陇川高速建设项目用地涉及占用耕地收取并入库耕地开垦费13405.08万元,2019年城镇建设用地项目耕地开垦费680万。六是减税降费效果持续显现，税收增幅下降，拉高非税收入占比。

（二）支出增长、下降原因：从预算执行情况来看，1-11月支出增长主要原因是：一是为完成州县经济目标任务八项支出增幅27%，预拨经费转支出34788万元、暂付款列支34955万元；二是本月拨付历年结转涉农整合资金11000万元，由于是历年资金无法体现当年支出；三是国库资金不足，年初预计出让国有土地使用权，实现40000万元调入资金已无法实现，调入资金无法实现入库，由于国库资金不足，导致其他款项支出进度缓慢。

 2019年我们一定要继续深入贯彻落实科学发展观，按照县委、县政府的决策部署，围绕每年县人大会确定的各项目标，全力组织财政收入，着力保障和改善民生，强化财政监督与管理，提高财政资金使用效益。

              盈江县财政局国库股

                2019年12月2日