云南省盈江县地方税务局2016年度部门结算公开

        第一部分  云南省盈江县地方税务局概况

        一、主要职能

        二、部门基本情况

        第二部分  2016年度部门决算表

        一、收入支出决算总表

        二、收入决算表

        三、支出决算表

        四、财政拨款收入支出决算总表

        五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

        七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

        八、财政专户管理资金收入支出决算表

        九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

        第三部分  2016年度部门决算情况说明

        一、收入决算情况说明

        二、支出决算情况说明

        三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

        四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

        五、其他重要事项及相关口径情况说明

        第四部分  名词解释

 

第一部分  云南省盈江县地方税务局概况

一、主要职能

（一）主要职能

盈江县地方税务局是云南省地方税务局垂直管理的机构，负责本辖区地方税收的征收管理，其主要职能是：

（1）贯彻执行国家的各项税收法律、法规、规章和省地税局依法制定的制度、办法。

（2）根据经济税源和上级地方税务局下达的税收计划，编制、分配、下达本系统税收收入计划并组织实施。

（3）负责本县地方税收各税种征收管理和稽查工作；负责涉外税收管理工作。

（4）负责省政府交付的地方性规费和基金的征收管理工作。

（5）负责监督本系统的税收执法情况；负责税务行政处罚听证、行政复议和诉讼工作。

（6）负责本系统的税收会计、统计工作。

（7）负责本系统经费、财务、基本建设和资产管理工作；负责内部审计工作。

（8）负责本系统机构、编制和人事管理工作。

（9）负责本系统思想政治工作、精神文明建设和基层建设、教育培训管理工作。

（10）负责本系统的纪检、监察工作。

（11）负责本系统税收信息化、现代化工作的规划和实施，建设和管理信息系统。

（12）研究税收理论和税收政策，分析税收信息，掌握税收动态；负责本系统的税收宣传工作。

（13）承办省、州地税局和县人民政府交办的其他工作。

（二）2016年度重点工作任务介绍

2016年，在州局和县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕组织收入这一中心，按照省局“挖存量、盯增量、开新源、防风险”的组织收入工作思路，和州局提出的“挖潜增收，抓大不放小，以小补大”的组织收入工作要求，认真落实“三挂钩”联系制度，22条组织收入措施，做到“四个认清”，“八个向”要收入、“九个抓”促收入，扎实开展税源清查、普查、巡查、税收执法检查等组织收入工作措施。2016年，盈江县地税局累计组织征收税费收入43,703万元，同比，下降23.9%，减收14,354万元。其中：地方税收收入29,774万元，完成州局下达的收入预期目标任务43,957万元的67.73%，同比，下降35.17%，减收16,146万元；完成县政府调整后下达的预算收入任务28,755万元的103.54%，超年均进度3.54个百分点。社会保险费收入11,742.7万元，同比增长20.3%，增收1,948.7万元。地方教育附加收入1,192万元，文化事业建设费收入13万元，代收工会经费和建会筹备金743.5万元，代收残疾人就业保障金238.1万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共一个。2016年人员编制103人，年末职工116人，其中：在职96人、正式退休19人、提前退休1人。

（1）在职人员情况：年初实有98人，退休6人， 12月份新增4人（招考录用公务员），12月31日实有在职职工96人。

（2）退休人员情况：年初实有17人，年未实有20人，其中：正式退休19人、提前退休9人。

（3）机关内设机构：机关内设9个股室，下设4个分局和1个稽查局。设专职经费会计2人，出纳1人，全局所有的收入、支出由县局计划财务股统一核算，基层分局实行报账制。

（4）车辆情况:

①车辆编制17辆，其中：执法执勤用车10辆，公务用车7辆。

②实有车辆16辆，其中：执法执勤用车10辆，一般公务用车6辆。

 

第二部分  2016年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省盈江县地方税务局2016年度收入合计1963.03万元。其中：财政拨款收入1683.14万元，占总收入的85.74%；其他收入279.89万元，占总收入的14.26%。与上年对比增加318.52万元，增加主要因素是调资工资性支出增长，以及公务交通补贴的发放。

二、支出决算情况说明

云南省盈江县地方税务局2016年度支出合计2026.14万元。其中：基本支出1609.32万元，占总支出的79.43％；项目支出416.81万元，占总支出的20.57％。与上年对比增加387.88万元, 增加主要因素是调资工资性支出增长，以及公务交通补贴的发放。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障云南省盈江县地方税务局正常运转的日常支出1609.32万元。与上年对比增加352.45万元,增加主要因素是政策性调资增加以及省财政厅调整基本支出定额标准。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.34％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障云南省盈江县地方税务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出416.81万元。与上年对比增加35.42万元, 在项目支出中，商品和服务支出165.27万元，占全年支出的39.65%，其他资本性支出251.54万元，占全年支出的60.35%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省盈江县地方税务局2016年度一般公共预算财政拨款支出1719.81万元,占本年支出合计的84.88%。与上年对比增加318.31万元, 增加原因是政策性调资增加以及省财政厅调整基本支出定额标准。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务（类）支出1468.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.41%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费，以及行政事业类项目支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

云南省盈江县地方税务局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为25.46万元，支出决算为19.74万元，完成预算的77.53%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为17.06万元，完成预算的75.96%；公务接待费支出决算为2.68万元，完成预算的89.33%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车改革以及执行中央八项规定厉行节约。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少8.26万元，下降29.5%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，；公务用车购置及运行费支出决算减少7.98万元，下降31.87%；公务接待费支出决算减少0.28万元，下降0.09%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车改革以及执行中央八项规定厉行节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出17.06万元，占86.42%；公务接待费支出2.68万元，占13.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出17.06万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出17.06万元，开支财政拨款的公务用车保有量为16辆。主要用于征管所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.68万元。其中：

国内接待费支出2.68万元，共安排国内公务接待41批次，接待人次308人。主要用于开展征管工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

云南省盈江县地方税务局2016年机关运行经费支出175.77万元，与上年对比增加40.75万元,增加主要原因是省财政厅调整基本支出定额标准。机关运行经费主要用于办公费、印刷费、物业管理费、差旅费、劳务费等商品和服务支出。

（二）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，云南省盈江县地方税务局资产总额1919.03万元，其中，流动资产349.43万元，固定资产1542.40万元，无形资产27.20万元。与上年相比，本年资产总额减少40.41万元，其中固定资产增加39.52万元。

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。（三）相关口径说明

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

 

云南省盈江县地方税务局

2017年9月5日