盈江县2018年3月份预算执行情况分析

盈江县2018年3月份预算执行情况分析

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算收支基本情况： 

一季度全县一般公共预算总收入完成25837万元，完成年初预算数的21.4%，高于序时进度3.5个百分点，同比增收8229万元，增长46.7%。其中：一般公共预算收入完成10435万元，完成年初预算数的20.8%，高于序时进度4.1个百分点，同比增收2014万元，增长23.9%；上划中央收入完成10020万元，完成年初预算数的23.9%，同比增收4232万元，增长73.1%。全县一般公共预算支出49826万元，同比增10779万元，增长27.6%。 

（二）收入结构情况：

税收收入完成6737万元，完成预算20.7%，占地方收入比重64.5%，增收2876万元，增长74.5%。非税收入完成3698万元，完成预算21%，占地方收入比重35.4%，减收862万元，下降18.9%。

(三）政府性基金收支基本情况：

1、截至3月份，全县政府性基金预算收入完成3887万元，完成年初预算数4.2%，主要是国有土地使用权出让收入的增收。其中：国有土地收益基金收入完成11万元，完成年初预算5.0%；农业土地开发资金收入完成80万元，完成年初预算3.6%；国有土地使用权出让收入完成3564万元，完成年初预算3.9%；污水处理费收入完成232万元，完成年初预算42.1%。

2、政府性基金预算支出完成167万元，增支134万元，增长406.1%,主要是城乡社区支出128万元（人社局被征地农民农民养老保险风险准备金）同比增大支出。其中：城乡社区支出128万元，完成年初预算2.2%；其他支出6万元，完成年初预算0.9%；债务付息支出33万元，完成年初预算3.2%。

二、全县财政预算执行特点

（一）税收收入总体平稳，占比逐步提升

分税种情况：受收入体制调整、营改增政策的全面实施的影响，一季度，1、增值税（含“营改增”）完成4304万元，增收1806万元，增长172.3%,增收因素建筑业和房地产业是主要增收行业；2、营业税完成3万元，主要是稽查查局查补的“营改增”前的欠税；3、企业所得税完成355万元，增收87万元，增长32.5%，增长因素为电力生产平稳，税款增加、糖业生产稳定，分配入库税款增加；4、个人所得税完成297万元，增收183万元，增长160.5%，增长主要因素一是政策性地方财政调资增收，工资、薪金收入所得同比，增收566万元；二是各行政事业单位自行查补2014至2016年发放的各项薪酬种奖励所得补缴收入；5、小税种完成1778万元，增收797万元，增长81.2%，除城镇土地使用税比上年同期稍减收外，收入下降的主要原因是上年同期收入中有清理整顿大米加工行业补缴的税收及滞纳金13万元。其它税种在上半年房地产市场较为活跃带动下，契税、房产税、城市维护建设税、土地增值税分别增231.7%、40%、49.2%、340%，小税种同比增长因素是随主体税种增值税的增收而增收。

（二）财政支出提速增效，民生支出保障有力

一季度一般公共预算支出完成49826万元，增支  10779万元，增长27.6%，高于地方收入增幅2.7个百分点。支出增长主要是1、以社会保障、医疗卫生、农林水和交通运输等为主的民生类支出21036万元，占一般公共预算支出的比重42.2%；2、教育支出完成15118万元，主要是拨付中央义务教育资金、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金。

分项目情况看：

一般公共服务支出3680万元，减支497万元，下降11.8%；公共安全支出完成1708万元，减支222万元，下降11.5%；教育支出15118万元，增支480万元，增长3.2%，主要是改善中小学办学条件的增支；科学技术支出完成30万元，减少15万元，下降33.3%；文化体育与传媒支出750万元，增支225万元，增长42.8%，主要是发展项目补助的增支；社会保障和就业支出5614万元，增支1981万元，增长26%，主要是财政对城乡居民基本养老保险基金以及其他基本养老保险基金的补助等增支；医疗卫生与计划生育支出9184万元，增支6732万元，增长274.5%，主要是城乡、居民、职工医疗养老保险增支；节能环保支出99万元，减支229万元，下降69.8%；城乡社区支出1113万元，增支425万元，主要是新增地方政府债券安排的城市公用基础设施建设项目支出增加；农林水支出   5268万元，增支1851万元，增长54.1%；交通运输支出970万元，增支821万元，增长551%，主要是新增地方政府债券安排的交通基础设施建设项目和对农村道路客运补助支出增加；资源勘探信息等支出30万元，减少532万元，下降94.6%，下降主要原因是上年工业商务局支付电价补助496万元；商业服务业等支出57万元，减少10万元，下降14.9%；国土资源气象支出305万元，增支78万元，增长34.3%；住房保障支出5342万元，增支3378万元，增长171.9%，主要是上级保障性安居工程棚户区改造和农村危房改造补助增支；债务付息支出558万元，增支275万元，增长97.1%。

（三）非税收入持续负增长

3月，全县非税收入完成3698万元，同比减收862万元，下降18.9%，低于一般公共预算收入增幅6个百分点。

1、分项目情况：专项收入完成574万元，完成年度预算收入任务数的8.8％，比上年同期下降120万元，下降17.29％；行政性收费收入完成414万元，完成年度预算收入任务数的20.7%，比上年同期下降852万元，下降67.3％；罚没收入完成482万元，完成年度预算收入任务数的24.1％，比上年同期下降177万元，下降26.9％；国有资源(资产)有偿使用收入完成2046万元，完成年度预算收入任务数的31.1％，比上年同期增收167万元，增长8.16%；捐赠收入完成164，完成年度预算收入任务数的32.8％，比上年同期增收104万元，增长173.33%；其他收入完成18万，完成年度预算收入任务数的180％，比上年同期增收16万元，增长800%。

2、主要收入项目增减情况及原因

（1）专项收入进度下降。全县专项收入完成574万元，占任务数6534万元的8.8％，同比上年同期减收120万元，下降17.29％，下降原因为水资源已调到国有资源有偿使用收入科目。

（2）行政事业性收费下降。2017年行政事业性收费收入1－3月实现1266万元，2018年收取的行政事业性收费收入为414万元，比上年同期减收852万元，原因为2017年收取的行政事业性收费收入全部为上年未能清算的结余收入。

（3）罚没收入略有下降。全县罚没收入完成482万元，同比减收177万元，下降26.9%，占任务数2000万元的24.1％。

（4）国有资源(资产)有偿使用收入完成2046万元，同比增收167万元，占任务数6569万元的31.1％，增长的原因主要是上年未能清算的收入在2018年入库。

（5）捐赠收入完成164万，完成年度预算收入任务数的32.8％，比上年同期增收104万元，增长173.3，增长原因是上年结余转入。

（6）其他收入完成18万元，完成年度预算收入任务数的180％，比上年同期增收16万元，增长800%，增长原因是上年结余转入。

                      盈江县财政局国库股

2018年4月8日