盈江县2019年1-5月财政预算执行情况

一、 一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

1-5月，县级公共财政预算收入完成18484万元，比去年同期执行数17962万元增收522万元，增长2.9%。其中:税收收入完成8732万元，比去年同期执行数11571万元减少2839万元，下降24.53% ;非税收入完成9752万元,比去年同期6391万元增加3361万元,增长152.6%。

从公共财政预算科目收入比较:

1、税收收入完成8732万元，其中：增值税完成5077万元（含改征增值税1047万元），比上年同期6686万元减少1609万元，下降24%；企业所得税完成955万元，比上年同期1001万元减少46万元，下降4.5%；个人所得税完成139万元，比上年同期421万元减少282万元，下降66.9%；资源税完成412万元，比上年同期480万元减少68万元，下降14.1%；城市维护建设税完成345万元，比上年同期459万元减少114万元，下降24.8%；房产税完成227万元，比上年同期289万元减少62万元，下降21.4%；印花税完成129万元，比上年同期164万元减少35万元，下降21.3%；城镇土地使用税完成253万元，比上年同期276万元减少23万元，下降8.3%；土地增值税完成204万元，比上年同期458万元减少254万元，下降55.4%；车船税完成267万元，比上年同期272万元减少5万元，下降18.3%；耕地占用税完成15万元，比上年同期6万元增加9万元，增长1.5%；契税完成407万元，比上年同期1008万元减少601万元，下降59.6%；环境保护税完成229万元，比上年同期48万元增加181万元，增长377%；烟叶税完成73万元。

2、非税收入完成9752万元。其中：专项收入完成832万元，比去年同期1199万元减少367万元，下降30.6%；行政事业性收费收入完成5200万元，比去年同期1017万元增加4183万元，增长411.3%；罚没收入完成1448万元，比去年同期958万元增加490万元，增长51.1%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1262万元，比去年同期2723万元减少1461万元，下降53.6%；捐赠收入完成196万元，比去年同期472万元减少276万元，下降58.4%；政府住房基金收入完成785万元；其他收入完成29万元，比去年同期22万元减少7万元，下降31.8%。

  （二）一般公共预算支出情况

1-5月，完成一般公共财政预算支出105626万元，比上年同期完成数88941万元增加16685万元，增长18.7%。其中：八项支出完成80509万元，比上年同期完成数59944万元增加20565万元，增长34.3%。

从政府分类支出科目看：

一般公共服务支出完成7894万元，比上年同期完成数8071万元减少177万元，下降2.1%；国防支出完成5万元；公共安全支出完成4155万元，比上年同期完成数4389万元减少234万元，下降5.3%；教育支出完成42467万元，比上年同期完成数23910万元增加18557万元，增长77.6%；科学技术支出完成145万元，比上年同期完成数63万元增加82万元，增长130.1%；文化旅游体育与传媒支出完成1704万元，比上年同期完成数1326万元增加378万元，增长28.5%；社会保障和就业支出完成11401万元，比上年同期完成数10365万元，增加1036万元增长9.9%；卫生健康支出完成2633万元，比上年同期完成数10918万元减少8285万元，下降75.8%；节能环保支出完成744万元，比上年同期完成数495万元增加249万元，增长50.3%；城乡社区支出完成11070万元，比上年同期完成数1733万元增加9337万元，增长538.7%；农林水支出完成14737万元，比上年同期完成数9017万元增加5720万元，增长63.4%；交通运输支出完成2147万元，比上年同期完成数8356万元减少6209万元，下降74.3%；商业服务等事务完成157万元，比上年同期完成数113万元减少44万元，下降38.9%；自然资源海洋气象等支出367万元，比上年同期完成数723万元减少356万元，下降49.2%；住房保障支出完成3002万元，比上年同期完成数7464万元减少4462万元，下降59.7%；粮油物资储备支出完成190万元，比上年同期完成数462万元减少272万元，下降58.8%；灾害防治及应急管理支出589万元；债务付息支出完成1799万元，比上年同期完成数1383万元，增长30%；其他支出完成420万元。

二、政府性基金收支情况

（一） 1-5月，政府性基金预算收入完成3584万元，比上年同期完成数4997万元减少1413万元，下降28.27%。其中：1、国有土地收益基金收入完成69万元同比增长392%；2、农业土地开发资金收入完成22万元同比下降76.8%；3、国有土地使用权出让收入完成3343万元同比下降28.2%；4、污水处理费完成150万元同比下降35.3%。

（二）政府性基金预算支出完成5407万元，同比增加4895万元，增长956%。其中：城乡社区支出完成5274万元同比增长1365%；债务付息支出133万元与上年持平。

三、收入、支出增减情况

（一）收入增长、下降原因。1、税收收入增减情况： 本月除耕地占用税、烟叶税、环境保护税3个税种比上年同期稍增长以外其他税种均下降，下降原因一是由于经济增速放缓，全县经济税源依然低位运行，受市场因素影响，有色金属、白糖等工业产品价格不稳定；二是由于项目资金未到位，企业利润未及时反映在税收上，建筑业第一季度企业所得税同比下降。2、非税收入增减情况：7个收入中专项收入、国有（资源）资产有偿使用收入、捐赠收入同比下降。行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金收入、其他收入同比增长，增长主要原因是国土部门上缴耕地开垦费4500万元，政府住房基金收入本年完成785万。

   （二）支出增长、下降原因：从预算执行情况来看，1-5月支出同比增长原因是为推进八项支出合理增长，一季度完成了增幅达30.2%的增长目标要求，1-5月同比增长较大是205大类教育支出，同比增支18557万元，主要为化解地方政府债务，预算安排原盈恒公司垫付项目工程款，用于支付盈江县义务教育均衡发展；212大类城乡社区支出，同比增支9337万元，主要是预拨经费转支出10100万元；213大类农林水支出同比增支5720万元，增长63.4%，主要支付浦发基金利息4274万元及加大扶贫资金拨付力度。

下降原因：下降较大的是210大类卫生健康支出同比下降75.8%，主要原因一是由于我县年初预算人大会通过较晚，指标在4月才下达，支出进度缓慢，二是由于国库资金紧张，年初预算安排城镇职工医疗保险1.12亿元（包含今年新增公务员医疗补助4300万元）1-5月份未支付，以及差额单位1-5月工资未支付；214大类交通运输支出同比下降74.3%，是2018年度1-5月拨付交通基础设施建设项目和对农村道路客运补助；221大类住房保障支出同比下降59.7%，主要是上年拨付上级保障性安居工程棚户区改造和农村危房改造补助。

 2019年我们一定要继续深入贯彻落实科学发展观，按照县委、县政府的决策部署，围绕每年县人大会确定的各项目标，全力组织财政收入，着力保障和改善民生，强化财政监督与管理，提高财政资金使用效益。

              盈江县财政局国库股

                2019年6月4日