关于盈江县2018年度财政决算草案的报告

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关于盈江县2018年度财政决算草案的报告

2019年9月27日在盈江县第十七届人大常委会第23次会议上

县财政局局长  任国良

 

主任，各位副主任，各位委员： 

受县人民政府委托，我向盈江县第十七届人民代表大会第23次常委会会议作《关于盈江县2018年度财政决算（草案）的报告》，请予审议。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2018年地方财政总收入完成113,028万元，比上年105,870万元增收7,158万元，增长6.8%。其中：县级一般公共预算收入完成50,223万元，比上年增收1,702万元，增长3.5%。一般公共预算支出完成267,521万元，比上年294,009万元减支26,488万元，下降9%，其中：财政八项支出完成178,315万元，比上年202,920万元减少24,605万元，下降12.1%。

全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入50,223万元，返还性收入6,108万元，一般性转移支付收入117,821万元，专项补助收入84,541万元，调入资金13488万元，地方政府一般债券转贷收入27,545万元，调入预算稳定调节基金2906万元，收入方总计302632万元；一般公共预算支出267,521万元，上解支出6809万元，政府债务还本支出27,545万元，安排预算稳定调节基金757万元，支出方总计302632万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2018年政府性基金预算收入完成43965万元，完成调整预算数41519万元的105.9%，比2017年决算数48372万元减收4407万元，下降9.1%，减收原因年内挂牌出让国有土地使用权无法按期推出；政府性基金预算支出完成43965万元，完成调整预算数41519万元的105.9%，比2017年决算数48372万元减支4407万元，下降9.1%，下降主要原因是无法实现预期将国有土地使用权出让收入调入一般公共预算。

政府性基金预算收支平衡情况为：本级政府性基金预算收入完成25,728万元，上级补助收入3,002万元，地方新增专项债券收入15,000万元，上年结余235万元，收入方总计43,965万元；政府性基金支出21,179万元，政府性基金预算上解上级支出2974万元，政府性基金预算调出资金11300万元，地方政府债务还本支出8,444万元，支出方总计43,897万元；收支相抵，政府性基金净结余68万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金预算收入32,352万元，上级补助收入3,200万元，上年结余27,121万元，收入合计62,673万元；社会保险基金预算支出32,586万元，上解支出70万元，支出合计32,656万元。收支相抵，年末滚存结余30,017万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（五）上级批复财政预算决算数据变动情况

以上各项收支决算数据，是德宏州财政局在2019年以《德宏州财政局关于州与各县市财政年终结算有关事项的通知》（德财预〔2019〕263号）文件正式批复的决算数据指标。整个结算批复指标与县十七届人民代表大会第三次会议报告的盈江县2018年财政预算执行情况相比有变动的是：

1.一般公共预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2018年一般公共财政预算总收入决算数为302632万元，与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的盈江县2018年一般公共预算收入快报数305332万元减少2700万元。主要原因：2018年调入资金决算数13488万元，调入预算稳定调节基金决算数2906万元，比县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数：⑴调入资金快报数19094万元减少5606万元；⑵调入预算稳定调节基金快报数0万元增加2906万元。减少5606万元与增加2906万元，相抵后减少2700万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2018年一般公共预算总支出决算数为302632万元，与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的决算数305332万元减少2700万元。主要原因：2018年上解支出决算数6809万元，安排预算稳定调节基金决算数757万元，比县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数：⑴上解支出快报数6459万元增加350万元；⑵安排预算稳定调节基金快报数3807万元减少3050万元。增加350万元与减少3050万元，相抵后减少2700万元。

2018年一般公共财政预算总收入与一般公共预算总支出收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2018年基金预算总收入决算数为43965万元，与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数43965万元一致。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2018年政府性基金预算总支出决算数为43897万元，比县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数43623万元增加274万元。主要原因：2018年政府性基金预算上解上级支出决算数2974万元，政府性基金预算调出资金决算数11300万元，比县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数：⑴政府性基金预算上解上级支出快报数0万元增加2974万元；⑵政府性基金预算调出资金快报数14000万元减少2700万元。增加2974万元与减少2700万元，相抵后增加274万元。支出增加274万元，净结余减少274万元，因此政府性基金预算结余由原快报数342万元调整为决算数68万元。

3.社会保险基金预算收支变动情况

收入变动情况：2019年4月份县财政局与人社局联合上报的盈江县2018年本级社会保险基金预算收入决算数32352万元，上级补助收入决算数3200万元，上年滚存结余决算数27121万元，收入方合计62673万元。与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的本级社会保险基金预算收入快报数32352万元，上级补助收入快报数3200万元，上年滚存结余快报数27121万元，收入方合计62673万元一致。

支出变动情况：2018年社会保险基金支出决算数32656万元，支出方合计32,656万元；年末滚存结余30,017万元。与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的社会保险基金支出快报数32586万元，上解支出（转移支出）快报数70万元，支出方合计32656万元；年末滚存结余30017万元。主要原因是：由于决算口径变化社会保险基金决算支出32656万元，已包含转移支出（上解支出）70万元，因此第十七届人民代表大会第三次会议报告的社会保险基金支出快报数32586万元少于决算数70万元；支出方合计决算数32656万元，年末滚存结余决算数30017万元，与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数一致。

   4.国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支决算与县第十七届人民代表大会第三次会议报告的快报数一致。

二、2018年重点支出情况

2018年以来，在国内经济增长放缓，县财政面临收支矛盾非常突出、预算平衡压力异常巨大的严峻形势等情况下，在县委县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，负重奋进，开拓进取，积极应对挑战，努力克服各种困难，应收尽收，强化支出管理，积极筹措并合理调度国库资金，为脱贫攻坚工作的顺利开展、腾陇高速公路盈江段及其延长线的顺利推进以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。

（一）加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入达5.02亿元，县本级一般公共预算收入首次突破5亿元，比2017年决算数增长3.5%，圆满完成年初人大会审议批准的目标；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金20.24亿元，比上年20.17亿元略有增长，地方转贷债券资金2.75亿元，比上年1.8亿元增长52.7%；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金1.01亿元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：调入一般公共预算0.2188亿元、原用途安排使用0.185亿元、统筹安排0.6062亿元。

（二）强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

全年一般公共预算支出26.75亿元，比上年减支2.65亿元，主要原因是年初预算安排的7.9亿元调入资金仅实现1.35亿元，在没有其他新增收入来源的情况县收支缺口较大。

——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。年内落实调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费的审批工作，并于2019年1月上旬兑现。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为91,096万元，其中通过工资统发系统发放86,539万元。

——加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚工作顺利推进。农林水事务支出47,123万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计21,132.4万元，其中：中央16,798.81万元、省级3,397.59万元、州级336万元、县级600万元，为脱贫攻坚各项工作的顺利推进提供了坚实的资金保障。

——加大教科文卫事业经费投入，促进教科文卫全面协调发展。教育经费支出61,176万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件；同时积极争取新增专项债券资金5,000万元，专项用于职业教育。文化体育与传媒支出5,455万元，文化、旅游事业稳步发展。   

——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出31,772万元，切实维护了社会和谐稳定。

——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。医疗卫生支出19,065万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实云南省健康扶贫30条措施，县级配套各类健康扶贫资金972万元，其中：建档立卡户家庭医生签约服务费10.23万元、建档立卡户贫困人口医疗费用兜底资金保险保障130万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费383万元。

——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出14,676万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放439名公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安队伍干部及提高工作积极性发挥了积极的作用。

——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出14,672万元。腾陇高速公路盈江段及其延长线建设有序推进，大盈江旅游综合开发、南部新区路网等项目快速推进。

——厉行节约，牢固树立“过紧日子”的思想压缩一般性支出。2018年部门决算一般性支出为43500.11万元，比上年一般性支出决算数45968.71万元，压减2468.6万元，压减率5.4%，其中：2018年“三公”经费1077.83万元，比上年决算数1216.53万元，压减138.7万元，压减率为11.4%。

（三）扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人民代表大会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2018年部门预算编制说明和盈江县2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算单位信息的汇总公开。

三、结转结余资金使用情况

2018年由2017年度一般公共预算资金结余调入的预算稳定调节基金2906万元，主要用于当年“三保”保工资、保运转、报基本民生支出。

四、2018年地方政府债务情况

盈江县地方政府性债务年末余额为184,437万元，其中：一般债务145,614万元(一般债券141,779万元、存量债务3,835万元)，专项债务38，823万元（2015年省级置换专项债券资金23823万元，2018年新增专项债券15000万元）。

(一）地方政府性债务化解情况

1.2018年实际化解地方政府债务8477.9万元。其中：化解2015年第一批3年期到期专项债券8443.8万元，同时支付利息1038万元；按期偿还世界银行贷款西部地区教育项目本金32.1万元，结核病控制项目本金2万元。

2.通过争取再融资债券如期归还2015年第一批3年期到期一般债券13,295.6万元。

（二）新增债券资金使用情况

2018年新增专项债券资金15000万元，财政部门支出3000万元，支出进度20%，录入一般债券资金使用信息进度13%。主管部门支出2015万元，支出进度67.7%。项目单位支出2015万元，支出进度67.7%。其中:

1.2018年云南省土地储备专项债券（德宏州盈江县土地储备项目10000万元）,财政支付2000万元。

2.2018年云南省职业教育专项债券5000万元（盈江县职业高级中学莲花山校区建设项目5000万元），财政支付1000万元。

（三）置换债券资金使用情况

2018年省财政厅下达盈江县置换一般债券14250万元，财政部门支出14250万元，支出进度100%，录入一般债券资金使用信息进度100%。主管部门支出14250万元，支出进度100%。项目单位支出14250万元，支出进度100%。其中：2018年第二批公开置换一般债券5年期6800万元4个项目；2018年第二批公开置换一般债券10年期7450万元1个项目。

具体项目为：盈江县水利局芒回水库建设项目1000万元，盈江县第一高级中学扩建莲花山校区工程项目520.97万元，盈江县允燕大道二期道路工程项目BT融资8409.23万元，盈江县工业园仕明片区道路基础设施建设项目4319.8万元。

（四）再融资债券使用情况

2018年省财政厅下达盈江县再融资一般债券13295.6万元，财政部门支出13295.6万元，支出进度100%，录入一般债券资金使用信息进度100%。主管部门支出13295.6万元，支出进度100%。项目单位支出13295.6万元，支出进度100%。

五、当前财政运行中存在的困难和问题

（一）经济结构单一，收入质量不理想

2018年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财税部门采取积极措施，努力完成了财政收支目标任务数，但受国际大环境经济下行及“营改增”的持续影响，税收明显下降，特别是对我县来说，税收主要依靠建设投资，房地产投资，原营业税占比过大，影响较为明显，税收组织极为艰难，非税收入占比逐年增大，2014年非税收入占比28.66%、2015年非税收入占比31.13%， 2016年非税收入占比33.54%，2017年非税收入占比37.63%，一直到2018年非税收入占比达到39.68%，从以上数据可看出一般预算收入质量不理想，且短期内难以解决。

（二）财政自给率较低，兜住“三保”底线，预算平衡压力巨大

我县经济基础薄弱，地方财力支持经济社会发展能力有限，经济结构单一，“吃饭型”财政特征较为明显，保工资、保运转、保基本民生以及各项事业发展与项目建设所需资金高度依赖中央、省、州财政转移支付，财政自给率较低。

根据《德宏州深化财政改革全面落实县级基本财力保障实施方案》精神，我县全面推进“三保”工作，确保兜住“三保”底线。但由于经济基础薄弱，自身“造血”功能不足，收入增长远远无法满足刚性支出增长的需要，在安排“三保”资金后，基本无财力安排事业发展和项目支出，但从上级要求和考核、发展的角度，又不得不安排相应资金，财政运行相互挤压，预算平衡压力巨大。

（三）财税体制改革任务艰巨，预算管理亟待加强

随着各项改革的不断深入，传统思维、习惯做法与改革创新要求产生碰撞，改革举措实施难度加大。预算管理约束不强，预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡，财政资金滞留、沉淀，甚至相互挤占等现象不同程度存在。地方政府债务风险，特别是隐性债务，还本付息支出逐年增加，化解债务风险能力有限，财政平衡压力持续逐年增大。

以上报告，请予审议。

监督索引号53312303100011111

 [附件: 2018年盈江县政府决算公开表20191011031634562]