盈江县财政局2018年度部门决算

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盈江县财政局2018年度部门决算

 

 

 

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据 盈政发[2015]217号文件规定，主要职能：

（1）贯彻执行 国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策；拟订和执行全县财税发展战略、方针政策、中长期规划和改革方案；改革和完善县乡财政管理体制。

（2）履行财政调控职责，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；执行州与县、国家与企业的分配政策。

（3）承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全县财政决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复单位（部门）年度预决算；办理中央、省、州对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

（4）负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库分库业务，按规定开展国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；组织实施政府采购政策、制度并监督管理。

（6）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易管理。

（7）负责编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟定企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

（8)负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（9）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

（10）贯彻落实地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债。

（11）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

（12）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

（13）负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

（14）负责全县农业综合开发项目规划、申报和项目实施及资金管理工作。

（15）承担县人民政府国有资产监督管理委员会、县人民政府金融办的具体工作。

（16）承办盈江县人民政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.确保工资按时足额发放。

2.围绕全县中心工作，加大脱贫攻坚投入力度。 

3.加大教科文卫事业经费投入。

4.加大医疗卫生支出。

5.加大公共安全支出。

6.加大基础建设及城乡社区事务支出。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入盈江县财政局2018年度部门决算编报的单位共1个，即行政单位1个。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

盈江县财政局年末实有人员编制35人，其中：行政编制32人（含行政工勤编制4人）、事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职实有行政人员69人（含行政工勤人员7人），事业人员1人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员29人。其中：离休人员0人、退休人员29人(退休人员退休费纳入社保发放)

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆

第二部分  2018年度部门决算表

                          （详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县财政局2018年度财政拨款收入5941.38万元，占总收入的100%。其中：一般公共预算财政拨款5791.39万元，占本年收入的97.48％；政府性基金预算财政拨款收入149.99万元占本年收入的2.52％。本年收入5941.38万元比上年1697.63万元增加4243.75万元，增249.98%（其中：一般公共预算财政拨款比上年4213.28万元，增266.98%；政府性基金预算财政拨款比上年增加30.47万元，增25.49%）增加主要原因一是农发办、综改办项目资金及涉农整合资金转入局机关核算,追加项目资金2839.2万元；二是本级预算追加归还盈恒公司借款1684.69万元（上年度暂借盈恒公司缴纳税款）、追加2018年征管经费140.5万元；三是省级下达政府性基金预算大中型水库库区基金财政拨款149.99万元。

二、支出决算情况说明

盈江县财政局2018年度支出合计5902.21万元，其中：基本支出3042.02万元，占总支出的51.54%；项目支出2860.19万元，占总支出的48.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年支出合计1677.53万元对比，增加4224.68万元，增251.84%，支出增加原因是一是农发办、综改办项目资金及涉农整合资金转入局机关核算，大部分项目建设完工；二是上年度暂借盈恒公司缴纳税款1684.69万元转支出；三是完善规范津补贴工资福利增加、机关基本养老保险费及住房公积金增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障盈江县财政局机关单位机构正常运转的日常支出3042.02万元，与上年支出1542.91万元对比，增加1499.11万元，增97.16%，增加原因一是上年度暂借盈恒公司缴纳税款1684.69万元转支出；二是完善规范津补贴工资福利增加、机关基本养老保险费及住房公积金增加，为完成年度工作计划和工作任务公务费支出、机构运行日常支出、办公设备购置支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1033.19万元占基本支出的33.96%，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2008.83万元占基本支出的66.04%，人均公用经费20.29万元（含退休人员公用经费及公务交通补贴）。

（二）项目支出情况

    2018年度用于保障财政局为完成特定的行政工作任务及农业综合开发、一事一议财政奖补美丽乡村、传统村落保护等项目建设，用于专项业务工作的经费支出2860.19万元，与上年项目支出134.62万元对比，增加2725.57万元，增2024.63%，增加原因是农发办、综改办项目资金及涉农整合资金转入局机关核算，大部分项目建设完工。具体项目开支为办公费74.8万元、咨询费8万元、委托业务费9.71万元。资本性支出（基础设施建设）2767.5万元。通过农业综合开发、一事一议财政奖补美丽乡村建设项目、传统村落保护建设、现代农业等一批项目的实施，大大改善了农业基础设施条件，取得了显著的社会效益、生态效益和经济效益，实现了农业增效、农民增收的综合目标。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出5815.28万元，占本年支出合计的98.53%。与上年1517.88万元对比，增加4297.4万元，增283.12%，增加原因一是农发办、综改办项目资金及涉农整合资金转入局机关核算，大部分项目建设完工；二是上年度暂借盈恒公司缴纳税款1684.69万元转支出；三是完善规范津补贴工资福利增加、机关基本养老保险费及住房公积金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、一般公共服务支出（201类）2785.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的47.89%，主要用于工资福利支出847.53万元、对个人和家庭的补助支出24.94万元、其他资本性支出办公设备购置8.21万元、商品和服务支出1904.33万元。其中：办公费59.97万元、咨询费8万元、邮电费20.62万元、差旅费3.37万元、会议费0.04万元、培训费5.49万元、公务接待费0.48元、劳务费5.86万元、委托业务费11.8万元、公务用车运行维护费3.2万元、其他交通费58.47万元、税金及附加费用支出1684.69万元、其他商品和服务支出42.34万元。

2、社会保障和就业支出（208类）104.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.79%，主要用于退休人员公用经费、抚恤金、单位缴纳养老保险费等支出。

3、农林水支出（213类）2867.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的49.31%，主要用于项目基础设施建设2767.5万元、项目实施咨询费、培训费、项目查看差旅费、项目完工检查验收费等。

4、国土海洋气象等支出（220类）0.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于新增土地收缴咨询费支出。

5、住房保障支出（221类）58.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%，主要用于在职及提前退休人员住房公积金财政补贴。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县财政局2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18.45万元，支出决算为5.18万元，完成预算的28.08%。其中，因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.2万元，完成预算的17.34%；公务接待费支出决算为1.98万元。完成预算的10.73%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，控制公务接待费用。公车改革前单位实有车辆6辆，实行公车改革后，单位实有公务用车2辆，相应减少了车辆运行维护费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数5.18万元比2017年决算数8.32万元减少3.14万元，下降37.74%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算3.2万元比上年决算数3.33万元减少0.13万元，下降3.9%；公务接待费支出决算1.98万元比上年决算数4.99万元减少3.01万元，下降60.32%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，公车改革前单位实有车辆6辆，实行公车改革后，单位实有公务用车2辆，相应减少了车辆运行维护费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.2万元，占61.78%；公务接待费支出1.98万元，占38.22%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置及运行维护支出3.2万元，其中：

公务用车运行维护支出3.2万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于下乡检查项目施工进度、参加会议所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、车辆保险费等。

3、公务接待费支出1.98万元，其中：国内接待费支出1.98万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次121人（其中：外事接待人次0人次）。主要用于接待上级部门检查、验收项目资金、开展各项工作培训老师接待费等按规定开支的各类公务接待发生的支出。 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县财政局2018年机关运行经费支出1921.9万元，与上年支出535.76万元对比，增加1386.14万元，增258.72%，主要原因是上年度暂借盈恒公司缴纳税款1684.69万元转支出（税金及附加费用支出1684.69万元）。部门机关运行经费主要用于办公费、咨询费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费（主要是发放在职在岗人员公务交通补贴）、税金及附加费用等支出。

二、国有资产占用情况

 截至2018年12月31日，财政局资产总额1518.41万元，其中，流动资产1178.98万元，固定资产339.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年资产总额3667.67万元相比，本年资产总额减少2149.26万元，减58.60%，其中固定资产减少346.24万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；新增资产18.58万元，划转及核销房屋建筑物至四个乡镇，核减资产289.34万元；报废报损通用设备及办公家具用具核减资产130项，账面原值75.48万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	1518.41	1178.98	339.43		57.72				281.71
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

  2018年度，部门政府采购支出总额2915.08万元，其中:政府采购货物支出2402.75万元；政府采购工程支出351.7万元；政府采购服务支出160.63万元。授予中小企业合同金额2851.52万元，占政府采购支出总额的97.82%。

 

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

基本支出：为保障机构正常运行，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

人员经费支出：指工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。

政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

 [附件: 盈江县财政局2018年度部门决算公开表.XLS20191018092413881]  

监督索引号53312300431801111