盈江县2020年2月财政预算执行情况分析

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1-2月，县级一般公共预算收入完成6457万元，比去年同期执行数6615万元减少158万元，下降2.3%。其中：税收收入完成4757万元，比去年同期执行数3673万元增收1084万元，增长29.5% ，占一般预算收入比重73.67%；非税收入完成1700万元,比去年同期执行数2942万元减少1242万元,下降42.2%，占一般预算收入比重26.33%。

(二）从公共财政预算科目收入比较:

1、税收收入完成4757万元。其中：增值税完成2857万元（含改征增值税1247万元），比上年同期3673万元增加1084万元，增长29.5%；企业所得税完成393万元，比上年同期508万元减少115万元，下降22.6%；个人所得税完成126万元，比上年同期80万元增加46万元，增长57.5%；资源税完成176万元，比上年同期218万元减少42万元，下降19.2%；城市维护建设税完成188万元，比上年同期149万元增加39万元，增长26.1%；房产税完成36万元，比上年同期37万元减少1万元，下降2.7%；印花税完成67万元，比上年同期57万元增加10万元，增长17.5%；城镇土地使用税完成20万元，比上年同期6万元增加14万元，增长233.3%；土地增值税完成85万元，比上年同期163万元减少78万元，下降47.8%；车船税完成112万元，比上年同期98万元增加14万元，增长14.2%；耕地占用税完成2万元，比上年同期14减少12万元，下降85.7%；契税完成541万元，比上年同期89万元增加452万元，增长507.8%；环境保护税完成154万元，比上年同期132万元增加22万元，增长16.6%。

2、非税收入完成1700万元。其中：专项收入完成323万元，比上年同期223万元增加100万元，增长44.8%；行政事业性收费收入完成634万元，比上年同期1603万元减少969万元，下降60.4%；罚没收入完成257万元，比上年同期324万元减少67万元，下降20.6%；国有资源（资产）有偿使用收入完成319万元，比上年同期295万元增加24万元，增长8.1%，捐赠收入完成7万元，比上年同期38万元减少31万元，下降81.5%；政府住房基金收入完成145万元，比上年同期446万元减少301万元，下降67.5%；其他收入完成15万元，比上年同期13万元增加2万元，增长15.4%。

（二）一般公共预算支出完成情况

1-2月，完成一般公共预算支出39778万元，比上年同期31591万元增支8187万元，增长25.9%。其中：八项支出完成34276万元，比上年同期完成数18147万元增支16129万元，增长88.8%。

从政府分类支出科目看：

比上年同期执行数增加的支出有：

1.一般公共服务支出3370万元，同比增加89万元增长2.7%，增加主要原因是2020年财政供养人员比上年度增加；

2.公共安全支出完成1836万元，同比增加338万元增长22.5%，增加主要原因是本年度中央补助纪检监察转移支付禁毒补助经费、立体边境防控体系物防建专项经费增加；

3.教育支出完成7744万元，同比增加1114万元增长16.8%，增加的主要原因是：工资和福利支出增加，本月加大了营养餐补助拨付832万。

4.社会保障和就业支出完成6225万元，同比增加1078万元增长20.9%，增长主要是财政对城乡居民基本养老保险基金支出增加913万元、行政事业单位离退休费增加；

5.卫生健康支出完成2459万元，同比增加1576万元增长178.4%，增加的主要原因为：新型冠状病毒肺炎疫情防控经费增加累计拨付1214万元。

6.节能环保支出完成249万元，同比增加15万元增长6.4%，主要是拨付林业局2016年第三批财政林业专项转移支付资金71.44万元；

7.城乡社区支出完成12377万元，同比增加12013万元增长3300.2%，增加主要是支付预算安排盈江县住房和城乡建设局债券还本付息资金11083万元

8.自然资源海洋气象等支出140万元，同比增加122万元，增长14.7%，增加主要原因是其他工资福利支出，加大临聘人员工资的拨付。

9.灾害防治及应急管理支出650万元，同比增加326万元增长100.6%，增加主要原因是加大中央自然灾害补助资金及部分基础设施建设的拨付。

10.债务付息支出完成563万元，同比增加5万元增长0.8%。

比上年同期执行数减少的支出有：

科学技术支出完成16万元，比上年同期减少94万元，下降85.4%；文化体育与传媒支出完成501万元，比上年同期减少302万元，下降37.6%；农林水支出完成2925万元，比上年同期减少5307万元下降64.4%，交通运输支出完成357万元，比上年同期减少1620万元，下降81.9%；商业服务等事务完成18万元，比上年同期减少5万元，下降21.7%；住房保障支出完成196万元，比上年同期减少909万元，下降82.2%；其他支出完成100万元,比上年同期减少200万元，下降66.6%；债务付息支出完成16万元，比上年同期减少155万元，下降90.6%。

二、政府性基金收支情况

 1-2月，政府性基金预算收入完成9697万元，比上年同期完成数123万元增收9574万元，增长7783.7%。其中：国有土地使用权出让收入完成9697万元，比上年同期增加9586万元。

 1-2月，政府性基金预算支出完成183万元，比上年同期完成数749万元减支566万元，下降75.5%。

2020年，全县财税工作认真贯彻落实党的十九大精神及中央、省、州经济工作会议要求，按照县委、县政府工作部署，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”政策措施落实， 新的一年经济形势仍然复杂，增速减缓，家底变薄，县级投入较大，政策性增支因素较多，县级已进入偿债高峰期，收支矛盾仍然突出，下一步，我们将积极采取切实有效措施，认真加以解决，努力交上一份让全县人民更加满意的财政发展新答卷，扎实做好财政工作，全面完成全年财政预算目标。

                             盈江县财政局

                           2020年3月4日