盈江县财政局2020年度会计评估监督检查情况公示

盈江县财政局2020年度会计评估监督检查

情况公示

为切实履行财政部门会计监督职责，全面提升会计信息质量，维护财政资金安全，严肃财经纪律，做好我县会计监督工作，根据《云南省财政厅关于转发《财政部关于组织地方财政部门开展2020年度会计评估监督检查工作的通知》的通知》（云财监〔2020〕21号）和《德宏州财政局关于组织开展2020年度会计评估监督检查工作的通知》（德财监〔2020〕6号）文件要求，结合我县实际，经盈江县财政局领导研究决定，现将开展会计评估监督检查有关事项公示如下：

一、检查时间

2020年度会计评估监督检查工作自本公示下发之日起至2020年10月20日前结束。

二、检查单位

（一）政府投融资平台

     盈江县胜景投资有限公司

三、检查目的

切实履行财政部门会计监督职责，提升我县会计工作水平，建立良好的会计工作秩序，保证单位经济活动顺利进行。

四、检查重点和关注

重点关注其内部控制、资产质量和债务风险等情况，揭示风险隐患，有效防范系统性和区域性风险。

 五、检查中发现的主要问题

从今年开展的会计监督检查情况来看，我县会计基础工作正在逐步规范，会计信息质量总体上有所提高。但检查中发现单位存在会计基础不规范等问题，还有待进一步加强学习和规范管理。主要表现在以下几个方面：

（一）单位内部控制执行不严。如：1.审批程序中超限额资金未按内控制度要求提交董事会决议；2.部分内部控制制度制定标准超过县级标准。

（二）财务凭证存在的问题，其中：部分记账凭证填写不规范，无出纳人员、财务主管印章。

六、检查发现存在问题及整改情况

（一）单位内部控制执行不严。如：1.审批程序中支付资金超2万元未按内控制度要求提交董事会决议；2.部分内部控制制度制定标准超过县级标准。

针对检查组提出的问题，被检查单位已及时整改。

（二）财务凭证存在的问题，其中：部分记账凭证填写不规范，无出纳人员、财务主管印章。

检查组已出具财政检查报告，出具检查意见，提出整改措施。被检查单位已经按照检查组提出的要求及时整改。

盈江县财政局

2020年12月29日