盈江县财政局2020年度部门决算

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盈江县财政局2020年度部门决算

目录

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据盈办发[2019]76号文件规定，主要职能：

1、拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。改革和完善县、乡财政管理体制。

2、贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。

3、承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。

6、拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各预算单位加强政府性债务管理。

7、按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8、拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。

9、拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。

10、负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12、承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13、负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

14、承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

15、承担县人民政府金融工作办公室的具体职责。承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

16、完成县委、县人民政府及上级业务主管部门交办的其他任务

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.重点保证直达资金、抗疫、救灾资金支出。足额安排拨付疫情防控工作经费，全力做好疫情防控防治经费保障和政策落地工作，安排下达新冠肺炎疫情资金4967.79万元；

２.切实兜牢“三保”底线。保基本民生支出55198万元；

３.加大扶贫资金投入，做好涉农整合资金工作。

４.认真落实应对新冠疫情稳定经济运行22条措施，落实财政贴息、降费等政策，帮助企业渡过难关，减免中小企业房租38.02万元，减免税收3882万元，行政事业性收费减征5100万元，创业担保贷款财政贴息资金共计1691.5万元；

5.全面推行实施预算绩效管理及政府会计核算改革工作，制定出台了《盈江县全面实施预算绩效管理的实施意见》、《盈江县推进政府会计核算管理改革实施方案》，盈江县127家预算单位纳入省会计核算系统核算，已全部上线完成相关数据录入及会计凭证制单；

6.强化监督检查，确保财政资金安全。对全县30家单位统筹整合财政涉农资金项目进行检查；对耕地地力保护补贴、农机购置补贴等多项补助资金使用管理情况进行检查。开展政府平台公司的会计信息质量检查。全县所有行政事业单位完成2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作。

7.认真贯彻厉行节约，完成全县“三公”经费统计工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入盈江县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

盈江县财政局2020年末实有人员编制40人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制4人），事业编制8人；在职在编实有行政人员57人（含行政工勤人员7人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员34人。其中：离休0人，退休34人(退休人员退休费纳入社保发放)。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

盈江县财政局没有国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故公开08表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县财政局2020年度收入合计1,235.82万元。其中：财政拨款收入1,235.82万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%,与上年收入合计2,877.27万元对比减少1641.45万元，下降57.05%。主要原因分析：

1、一般公共预算财政拨款1232.82万元比2019年2,683.63万元，减少1450.81万元，下降54.06%，主要原因分析：因机构改革，职能化转，撤销农开办、综改办两个职能股室，项目资金相应减少。

2、政府性基金预算财政拨款3万元比2019年193.64万元，减少190.64万元，下降98.45%，主要原因分析：为激励基层部门征收大中型水库库区基金，历年省财政厅均下达库区基金征管工作经费，但2020年省厅未下达此项工作经费，导致政府性基金收入减少。

二、支出决算情况说明

盈江县财政局2020年度支出合计1,278.82万元。其中：基本支出1,135.32万元，占总支出的88.78%；项目支出143.5万元，占总支出的11.22%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年支出3,180.08万元对比减少1901.26万元，下降59.79%，其中：基本支出1135.32万元比上年1,106.18万元增加29.14万元，增长2.63%，主要原因分析：增加了原综改办项目的设计费及监理费；项目支出143.5万元比上年2073.9万元减少1930.4万元，下降93.08%，主要原因分析:因机构改革，职能化转，撤销农开办、综改办两个职能股室，项目资金相应减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障盈江县财政局机构正常运转的日常支出1,135.32万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出788.12万元，占基本支出的69.42%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费347.2万元，占基本支出的30.58%。人均占用公用经费6.09万元（含公务交通补贴）。与上年支出1,106.18万元对比增加29.14万元，增长2.63%，增加原因为：增加了原综改办项目的设计费及监理费。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障盈江县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出143.5万元，与上年支出2,073.9万元对比减少1930.4万元，下降93.08%，主要原因分析:因机构改革，职能化转，撤销农开办、综改办两个职能股室，项目资金相应减少。

具体项目开支及开展工作情况：全县财务统一核算系统上线专项经费35万元,占项目支出的24.39%；政府采购管理信息系统运维费11.6万元，占项目支出的8.08%；盏西姬松茸发展资金50万元，占项目支出的34.84%；太平金场河太阳能路灯安装工程26.9万元，占项目支出的18.75%；那邦镇乡村振兴项目尾款20万元，占项目支出的13.94%。通过以上项目的实施：1.实现会计核算算系统与预算管理系统、国库支付系统、公务之家差旅电子凭证网上报销系统及财政电子凭证库的无缝衔接。2.完善了村内道路、公共活动场所、亮化等村内基础设施，有效改善群众生产生活条件，夯实新农村建设基础，提高了农村公共服务水平，进一步加快城乡一体化进程，有效推进经济社会协调发展，促进了农业农村经济发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1,232.88万元，占本年支出合计的96.41%，与上年支出3,073.77万元对比减少1840.89万元，下降59.89%。主要原因分析：1.基本支出1135.31万元比上年1106.18万元增加29.13万元，增加2.63%，增加原因为：增加了原综改办项目的设计费及监理费。2.项目支出143.5万元比上年2073.9万元，减少1930.4万元，减少93.08%，其原因：因机构改革，职能化转，撤销农开办、综改办两个职能股室，项目资金相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出983.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.75%。主要用于全年在职职工工资福利支出、单位日常运转经费、综改项目设计费、监理费、乡村振兴试点项目设计费等支出;

2.社会保障和就业（类）支出95.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.75%，主要用于退休人员公用经费、抚恤金、单位缴纳养老保险费、职业年金缴费等支出;

 3.农林水（类）支出100.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.11%，主要用于统筹整合涉农资金对农户的补助，统筹整合涉农资金、一事一议财政奖补资金对农村基础设施建设项目投入;

 4.住房保障（类）支出54.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%。主要用于在职及提前退休人员住房公积金财政补贴。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12万元，支出决算为4.36万元，完成预算的36.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.68万元，完成预算的61.33%；公务接待费支出决算为0.68万元，完成预算的11.33%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，控制公务接待费用。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数4.36万元比2019年的4.75万元减少0.39万元，下降8.21%。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算数3.68万元比2019年的4.2万元减少0.52万元，下降12.38%；公务接待费支出决算数0.68万元比2019年的0.55万元增加0.13万元，增长23.64%。增长原因:因新冠疫情，上级对下级加大了资金检查力度,导致公务接待费比上年增加。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少的原因：贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，建立和完善厉行节约的长效机制。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.68万元，占84.40%；公务接待费支出0.68万元，占15.60%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.68万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.68万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于下乡镇开展脱贫攻坚、疫情防控等资金跟踪问效检查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.68万元。其中：

国内接待费支出0.68万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次84人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门检查、项目验收等按规定开支的各类公务接待发生的支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县财政局2020年机关运行经费支出301.26万元，与上年支出140.83万元对比增加160.43万元，增长113.92%，主要原因分析：2020年咨询费、委托业务费、工会经费比上年增加。部门机关运行经费主要用于：办公费16万元、咨询费43万元、邮电费6.59万元、差旅费0.79万元、维修（护）费2万元、租赁费0.48万元、公务接待费0.68万元、劳务费4.47万元、委托业务费68.68万元、工会经费20万元、福利费8.71万元、公务用车运行维护费3.67万元、其他交通费用50.69万元、其他商品和服务支出75.5万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，盈江县财政局资产总额1604.32万元，其中，流动资产330.99万元，固定资产83.33万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程1190万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年2061.02万元相比，本年资产总额减少456.7万元，其中固定资产减少21.17万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元

国有资产占有使用情况表
单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1604.32	330.99	83.33				83.33		1190
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产的“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额42.52万元，其中：政府采购货物支出4.18万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出38.34万元。授予中小企业合同金额39.90万元，占政府采购支出总额的93.84%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

基本支出：为保障机构正常运行，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

人员经费支出：指工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。

政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

监督索引号53312300431801111

 [附件: 盈江县财政局2020年度部门决算公开表.XLS20211015031820171]