盈江县财政局2021年度部门决算

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盈江县财政局2021年度部门决算

目录

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主要职能。

根据盈办发〔2019〕76号文件规定，主要职能：

（1）拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。改革和完善县、乡财政管理体制。

（2）贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（3）承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理上级对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

（4）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

（6）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各预算单位加强政府性债务管理。

（7）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（8）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（9）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（10）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

（12）承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

（13）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（14）承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构，按照国家和省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（15）承担县人民政府金融工作办公室的具体职责。承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

（16）完成县委、县人民政府及上级业务主管部门交办的其他任务。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。                  

盈江县财政局是盈江县人民政府工作部门，为正科级。加挂盈江县人民政府金融工作办公室、盈江县人民政府国有资产监督管理委员会牌子。设立14个内设机构，分别为办公室、预算股、债务管理股、绩效监督管理股、国库股、经济建设股、行财股、资源环境综合股、农业农村股、金融股、政府采购法规股、会计资产管理股、国资股、非税收入管理股。2019年根据盈机编〔2019〕11号文件精神，成立盈江县财政局预算评审中心，为县财政局下属股所级公益一类事业单位。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

人员编制40人，盈机编发〔2010〕22号文件核定非公事业管理人员3名，盈办发〔2019〕76号文件核定行政编制28名、工勤编制4名，盈机编〔2019〕11号核事业编制5名。年初实有人数57人，2021年行政人员退休2人，新增事业人员招考录用4人，从盏西镇人民政府调入1人，年末实有人数为60人。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.重点保障直达资金、抗疫、救灾资金支出。2021年我县共收到直达资金57365.04万元，第一时间下达相关部门，有效提升财政保障能力，分配率100%，已支付42998.59万元，支付进度75%。全力做好疫情防控防经费保障和政策落地工作概述单位工作开展情况及主要事业成效。

2.切实兜牢“三保”底线。保基本民生支出76125万元，同比增长0.14%；保工资支出108868万元，同比增长1.49%；保运转支出25100万元，同比增长13.2%。

3.加大农林水及扶贫资金投入力度。认真贯彻落实中央和省委、省政府的“三农”工作方针政策，中央、省、州给予大力扶持投入,形成了各级财政上下齐动，有力地支持了农业、农村经济发展，促进了农民增收。

4.加大教科文化事业经费投入，促进教科文化全面协调发展。

5.加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出51873万元，同比增长1.72%，切实维护了社会和谐稳定。

6.加大卫生健康投入，认真落实各级健康扶贫政策。

卫生健康支出32874万元，同比增长6.29%，人民群众的健康保障水平得到更大提高。

7.维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出21548万元，同比增长57.43%，促进执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。

8.加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出29921万元。平那路弄璋大桥连接线（环城西路）、城市维护、城市公共厕所建设、“七个专项行动”、城市污水配套管网工程、允燕大道、棚户区改造等项目有序推进。

9.认真落实应对新冠疫情稳定经济运行22条措施。落实财政贴息、降费等政策，帮助企业渡过难关，减免税收29518万元；减租涉及中小企业及个体工商户7户，租金减免金额为137.39万元；行政事业性收费降费金额为215.57万元；创业担保贷款财政贴息资金1476.43万元。

10.完成预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作。

11.强化监督检查，确保疫情防控资金安全。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入盈江县财政局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

盈江县财政局2021年末实有人员编制40人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制4人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员55人（含行政工勤人员7人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员35人。其中：离休0人，退休35人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

盈江县财政局无政府性基金预算财政拨款收入和支出，无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故公开07表、公开08表无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县财政局2021年度收入合计2,357.49万元。其中：财政拨款收入2,357.49万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，事业收入0万元（含教育收费0万元），经营收入0万元，附属单位缴款收入0万元，其他收入0万元。与上年对比：本年收入2357.49万元比上年收入1235.82万元增加1121.67万元，增长90.76%，增长原因：主要为本年拨入盈江县参与组建德宏州融资担保有限责任公司出资1100万元、拨入农村综合改革转移支付资金及征管经费等项目资金。

二、支出决算情况说明

盈江县财政局2021年度支出合计2,357.57万元。其中：基本支出986.09万元，占总支出的41.83%；项目支出1,371.48万元，占总支出的58.17%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年对比：本年支出2357.57万元比上年1278.82万元增加1078.75万元，增长84.36%。增长的主要原因：本年增加盈江县参与组建德宏州融资担保有限责任公司出资注册资本1100万元支出。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障盈江县财政局机关机构正常运转的日常支出986.09万元。与上年对比：基本支出986.09万元比上年1135.31万元减少149.22万元，下降13.14%，下降主要原因为：由于股室职能划转，原综改办不在安排新的项目资金，减少了委托业务费等支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出778.89万元，占基本支出的78.99%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费207.2万元，占基本支出的21.01%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障盈江县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,371.48万元。项目支出1371.48万元比上年143.5万元，增加1227.98万元，增长855.74%，其主要原因：本年增加盈江县参与组建德宏州融资担保有限责任公司出资注册资本1100万元支出。具体项目开支及开展工作情况：

（1）政府采购管理系统运维费支出8.4万元，为进一步规范县级预算单位政府采购行为，提高政府效率，保证“电子卖场”系统的稳定性提供了保障；

（2）一体化财政管理信息系统运维服务费支出3.76万元，保证全县129家预算单位一体化财政管理信息系统的正常运行，实现会计核算系统与预算管理系统、国库支付系统、公务之家差旅电子凭证网上报销系统及财政电子凭证库的无缝衔接，预算单位财务数据信息共享，实现事前、事中和事后的全面监督，促进单位财务指标的规范性和真实性；

（3）2017年农村综合改革苏典村“四位一体”建设项目支出114万元，使苏典村集体经济得到有效持续发展，村级组织建设进一步增强，村容村貌和人居环境得到明显改善；

（4）省级农村综合改革示范点平原镇芒桂美丽乡村建设支出136万元，使芒桂村经济和产业布局得到配套和补充：集镇居民迅速增长，村民消费需求呈现多层次、多元化增长趋势。通过该项目实施可以为芒桂村民提供安全、健康的生活必需品和丰富的文化、休闲旅游产品；

（5）省级创业担保贷款奖补资金支出3.43万元，主要是购买了电脑设备，为保证创业担保贷款工作的运行，提供了硬件设施；

（6）网格区疫情防控物理封堵设施支出5.89万元，在翡翠城7个路口用2米高铁皮进行了围堵，为进一步加强疫情防控工作，加大小区人员管控提供有力的保障；

（7）盈江参与组建德宏州融资担保有限责任公司出资专项资金1100万，为盈江县参与组建德宏州融资担保有限责任公司提供了资金保障。

项目实施按进度计划和时间安排执行，项目建设进展较为顺利，项目总体目标及阶段性目标达到预期目标效果。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出2,357.57万元，占本年支出合计的100%。与上年1278.82万元对比增加1078.75万元，增长84.36%。其中：

1.基本支出986.09万元比上年1135.31万元减少149.22万元，下降13.14%，下降原因为：由于股室职能划转减少综改办项目监理费、前期工作经费等委托业务费及咨询费支出。

2.项目支出1371.48万元比上年143.5万元，增加1227.98万元，增长855.74%，其主要原因：本年增加盈江县参与组建德宏州融资担保有限责任公司出资注册资本1100万元支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出851.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.13%。主要用于：工资福利支出619.92万元、商品和服务支出204.12万元、对个人和家庭的补助14.28万元、资本性支出1.19万元、委托业务费12.16万元；

2.社会保障和就业（类）支出94.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.01%。主要用于：工资福利支出90.01万元，用于缴纳职工的基本养老保险、职业年金、工伤保险等；商品和服务支出18.96万元，用于退休干部办公费；

3.卫生健康（类）支出5.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%。主要用于：专用材料费支出5.89万元，实施翡翠城网格区疫情防控物理封堵，在翡翠城7个路口用2米高铁皮进行了围堵，为进一步加强疫情防控工作，加大小区人员管控提供有力的保障；

4.农林水（类）支出253.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.75%。主要用于：办公设备购置3.43万元、基础设施建设支出250万元，其中：2017年农村综合改革苏典村“四位一体”建设项目支出114万元、省级农村综合改革示范点平原镇芒桂美丽乡村建设支出136万元；

5.金融（类）支出1,100万元，占一般公共预算财政拨款总支出的46.66%。主要用于：对企业补助1100万元，为盈江参与组建德宏州融资担保有限责任公司提供了资金保障；

6.住房保障（类）支出52.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.21%。主要用于：住房公积金支出52.12万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.64万元，支出决算为5.03万元，完成预算的43.21%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初无预算安排；公务用车购置及运行费支出决算为4.94万元，完成预算的82.33%；公务接待费支出决算为0.09万元，完成预算的1.6%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格按照中央八项规定要求开展各项工作，厉行节约，反对铺张浪费，严格控制经费开支，导致“三公”经费决算数比预算数减少。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.68万元，增长15.53%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加1.27万元，增长34.49%，增长主要原因：由于疫情期间，开展强边固防工作，车辆使用频率高，加之车辆购置年限长，车辆老化，导致车辆运行维护费较上年增加；公务接待费支出决算减少0.59万元，下降86.34%，：减少的原因：一是受疫情影响，上级实地检查各项工作次数减少。二是认真落实贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制支出，规范公务接待活动，使公务接待支出明显下降。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出4.94万元，占98.14%；公务接待费支出0.09万元，占1.86%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.94万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.94万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于局机关开展强边固防、乡村振兴工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.09万元。其中：

国内接待费支出0.09万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。主要用于云南省财政厅对盈江县边民补助资金发放情况督查、德宏州财政局开展2021年政府采购代理现场检查等公务接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县财政局2021年机关运行经费支出207.2万元，与上年301.26万元对比减少94.06万元，下降31.22%，主要原因分析：由于股室职能划转，原综改办不在安排新的项目资金，减少了委托业务费等支出。部门机关运行经费主要用于办公费31.27万元、咨询费4万元、邮电费7.76万元、差旅费12.66万元、公务接待费0.09万元、委托业务费41.46万元、工会经费16万元、福利费4万元、公务用车运行维护费4.94万元、其他交通费用47.94万元、其他商品和服务支出35.89万元、办公设备购置1.19万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，盈江县财政局部门资产总额336.56万元，其中，流动资产275.08万元，固定资产61.48万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1267.76万元，其中固定资产减少21.85万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产74项，账面原值80.22万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

填报说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产；

2.固定资产=房屋建筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产；

三、府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额8.83万元，其中：政府采购货物支出7.90万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0.93万元。授予中小企业合同金额8.83万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

盈江县财政局2021年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

基本支出：为保障机构正常运行，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。

流动资产：是指预计在1年内（含1年）耗用或者可以变现的资产，包括货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。

监督索引号53312300431801111

 [附件: 盈江县财政局2021年度部门决算公开表.XLS20221014105751069]