盈江县审计局2019年度部门决算

 

目录

第一部分  盈江县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告（表）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  盈江县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

⑴组织领导、协调监督全县审计工作，制定审计工作中长期发展的规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和专项资金的审计。

⑵向县人民政府、州审计局或向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议。

⑶依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，进行下列审计：

①县本级预算执行情况和其他财政收支。

②县级各部门、事业单位及下属单位的财务收支。

③乡（镇）人民政府预算的执行情况和决算。

④县级金融、保险、证券机构、非银行金融机构的财务收支和资产、负债、损益状况。

⑤国家投资建设项目预算的执行情况和决算。

⑥国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益状况。

⑦县人民政府部门管理和受人民政府委托由社会团体管理保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支。

⑧国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目的财务收支。

⑨对县级行政、事业、企业领导干部进行任期经济责任（离任）审计。

⑩其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。

⑷向县人民政府提交县本级预算执行情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

⑸组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

⑹依法协助上级审计机关或县人民政府办理被审计单位对审计决定的行政复议和应诉。

⑺组织实施对内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量。

⑻承办县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

2．机构情况

盈江县审计局内设6个股室,其中：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股和1个下属股级事业单位，即：盈江县投资项目审计中心。

3. 盈江县审计局机关行政编制17名。领导职数4名，其中：局长1名、副局长3名；工勤编制2名；事业编制4人。

2019年末实有在职干部职工22人，其中：公务员16人，事业4人，工勤2人；退休干部7人；遗属人员1人；人员情况与2018年一致。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年计划完成30个审计项目，其中：省定4项，州定5项，自定21项。截止2019年12月20日，盈江县审计共完成审计项目38项，其中：预算执行审计6项，专项资金审计23项，企业审计2项，投资审计2项，经济责任审计5项。审计查处违规金额1235.37万元，管理不规范金额587484.16万元，上缴财政5.8万元，减少财政拨款或补贴18.19万元,应缴纳其他资金5.5万元；提出审计建议126条，被采纳审计建议126条, 对审计提出的整改意见，相关单位积极开展整改，取得了较好成效；提交审计信息简报63篇；向社会公告审计结果公告22篇；2019年度配合盈江县政府、纪委、组织部等部门完成交办、配合事项8件。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入盈江县审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：盈江县审计局、盈江县投资项目审计中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

盈江县审计局2019年末实有人员编制23人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员18人（含行政工勤人员2人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件1-8表）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县审计局2019年度收入合计621.46万元。其中：财政拨款收入601.60万元，占总收入的96.80%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入19.86万元，占总收入的3.20%。

2019年收入决算与2018年对比变动情况：

指    标	2019年 决算数①	2018年 决算数②	较上年变动情况①-②	备注
一、年度收入情况（单位：万元）	—	—		—
1.收入	621.46	615.67	5.79
其中：一般公共预算财政拨款	601.5	558.29	43.21
政府性基金预算财政拨款			0.00
*事业收入
经营收入			0.00
*其他收入	19.86	57.38	-37.52

收入与上年度对比变动的主要原因是盈江县审计局人事上划省级，对个人和家庭的补助支出和工资福利执行新标准，人员经费支出增加，2019年审计力度加强，执收执罚成本增加，积极向县级财政及相关部门争取资金支持，收入增大。

二、支出决算情况说明

盈江县审计局2019年度支出合计613.87万元。其中：基本支出407.59万元，占总支出的66.40%；项目支出206.27万元，占总支出的33.60%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比情况表：

指    标	2019年 决算数①	2018年 决算数②	较上年变动情况①-②	备注
一、年度支出情况（单位：万元）	—	—		—
2.支出	613.87	615.93	-2.06
其中：基本支出	407.59	426.36	-18.77
（1）人员经费	346.85	362.54	-15.69
（2）日常公用经费	60.75	63.82	-3.07
项目支出	206.27	189.58	16.69
（1）基本建设类项目			0.00

支出与上年度对比变动的主要原因是地方财政困难，其他收入补助经费较上年减少；按上级要求规范调整工资福利支出，人员经费支出较上年减少；按要求压减相关费，日常公用经费支出较上年减少；审计项目增加，脱贫工作量增加,项目支出加大。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障盈江县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出407.59万元。与上年对比减少18.77万元，主要原因分析按上级要求规范调整工资福利支出，人员经费支出较上年减少；按要求压减支出，日常公用经费支出较上年减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.10%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.90%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障盈江县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出206.27万元。与上年对比增加16.69万元，主要原因是审计项目增加，脱贫工作量增加,项目支出加大。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出588.84万元,占本年支出合计的95.92%。与上年对比增加30.55万元，主要原因分析：①根据上级审计机关的工作安排配合开展各类审计项目数量较上年增加，审计项目支出相应增大。②开展工作需要上级及本级审计机关对工作人员的业务培训力度加大，相关培训费、差旅费等相关支出增加。③严格按上级审计机关的要求，加大了审计信息化建设工作软硬件的投入。④积极争创州级文明单位，开展文明宣传活动及设施建设投资支出增加。⑤开展“挂、包、帮”工作、加大了对挂钩点脱贫攻坚工作经费帮扶力度、对提出困难申请的挂钩点农户给予资金帮扶。⑥县级政府对我局的项目量安排较上年增加，交办配合事项增加，审计成本支出增大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出518.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.07%。主要用于行政运行272.54万元，审计业务196.77万元，信息化建设2.5万元，事业运行46.6万元，其他审计事务支出0.16万元；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出30.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。

9.卫生健康（类）支出15.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.64%。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出24.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.11%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6万元，支出决算为2.29万元，完成预算的28%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为1.60万元，完成预算的80%；公务接待费支出决算为0.69万元，完成预算的17%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是盈江县审计局严格按照“三公”经费支出管理相关规定，厉行节约，反对浪费，在“三公”经费预算范围内有效开展支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少2.73万元，下降54.38%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，较上的无变动；公务用车购置及运行费支出决算减少0.06万元，下降3.37%；公务接待费支出决算减少2.67万元，下降79.50%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是盈江县审计局严格按照“三公”经费支出管理相关规定，厉行节约，反对浪费，在“三公”经费预算范围内有效开展支出。 

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.60万元，占69.89%；公务接待费支出0.69万元，占30.11%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.60万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1.60万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.69万元。其中：

国内接待费支出0.69万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次71人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县审计局2019年机关运行经费支出44.64万元，与上年对比减少1.72万元，主要原因是地方财政困难，其他收入补助经费较上年减少；按上级要求规范调整工资福利支出，人员经费支出较上年减少；按要求压减相关费，日常公用经费支出较上年减少；

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，盈江县审计局资产总额309.26万元，其中，流动资产15.41万元，固定资产280.98万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产12.87万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加17.92万元，其中;流动资产增加7.95万元，固定资产减少1.55万元,对外投资及有价证券变动0万元，在建工程变动0万元，无形资产增加11.52万元，其他资产变动0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
									单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	309.26	15.41	280.98	153.31	37.97		89.7			12.87
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额9.92万元,其中：政府采购货物支出9.92万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

 [附件: 盈江县审计局年2019决算公开附件1-9表]