盈江县审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  盈江县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  盈江县审计局概况

一、主要职能

（一）盈江县审计局主要职能

⑴组织领导、协调监督全县审计工作，制定审计工作中长期发展的规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和专项资金的审计。

⑵向县人民政府、州审计局或向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议。

⑶依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，进行下列审计：

①县本级预算执行情况和其他财政收支。

②县级各部门、事业单位及下属单位的财务收支。

③乡（镇）人民政府预算的执行情况和决算。

④县级金融、保险、证券机构、非银行金融机构的财务收支和资产、负债、损益状况。

⑤国家投资建设项目预算的执行情况和决算。

⑥国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益状况。

⑦县人民政府部门管理和受人民政府委托由社会团体管理保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支。

⑧国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目的财务收支。

⑨对县级行政、事业、企业领导干部进行任期经济责任（离任）审计。

⑩其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。

⑷向县人民政府提交县本级预算执行情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

⑸组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

⑹依法协助上级审计机关或县人民政府办理被审计单位对审计决定的行政复议和应诉。

⑺组织实施对内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量。

⑻承办县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

盈江县审计局2020年共完成审计项目47个，审计查出违规资金1075万元、管理不规范资金109608万元，审计处理处罚5.88万元，审计移送处理事项9件，审计促进整改落实有关问题资金835万元，核减投资额67万元。提出审计建议121条，被采纳审计建议121条，采纳率为100%。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入盈江县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.盈江县审计局

2.盈江县投资项目审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

盈江县审计局部门2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员2人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 [附件: 2020年度部门决算公开表格]  

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县审计局部门2020年度收入合计597.94万元。其中：财政拨款收入587.76万元，占总收入的98.3%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入10.18万元，占总收入的1.7%。2020年收入支出预算执行基本情况：

指    标	2019年 决算数①	2020年 决算数②	较上年变动情况②-①
一、年度收支情况（单位：万元）	—	—
1.收入	621.46	597.94	-23.52
其中：一般公共预算财政拨款	601.6	587.76	-13.84
政府性基金预算财政拨款	0	0	0
*事业收入	0	0	0
经营收入	0	0	0
*其他收入	19.86	10.18	-9.68

二、支出决算情况说明

盈江县审计局部门2020年度支出合计638.23万元。其中：基本支出428.3万元，占总支出的67.11%；项目支出209.93万元，占总支出的32.89%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。较上年支出增加24.36万元，增长率为3.97%。

指    标	2019年 决算数①	2020年 决算数②	较上年变动情况②-①
一、支出	613.87	638.23	24.36
1、其中：基本支出	407.59	428.3	20.71
（1）人员经费	346.85	371.03	24.18
（2）日常公用经费	60.75	57.27	-3.48
2、 项目支出	206.27	209.93	3.66
（1）基本建设类项目	0	0	0.00

（一）基本支出情况

2020年度用于保障盈江县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出428.3万元。与上年度对比增加20.71万元，增长率为5.08%，主要原因是2020年抗疫审计工作、脱贫攻坚工作投入大量人力物力，审计力度加强，执收执罚成本增加，积极向县级财政及相关部门争取资金支持，收入较上年增大；调入公务员1人，按工资福利管理政策当年有调增资情况，人员经费支出较上年增加。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障盈江县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出209.93万元。

2020年支出与上年度对比增加3.66万元，增长率为1.77%，原因:1.盈江县审计局部分项目打破以往以股室为单位实施项目主体的格局，组成由副局长任组长，抽调多个股室不同业务水平，掌握计算机、工程审计等不同业务技能的审计人员的审计组，驻扎到乡镇，实施就地审计，先后开展了铜壁关乡预算执行审计，县卫健局局长杨利彬同志任中经济责任审计弄璋镇镇长郗承磊同志任期经济责任审计，弄璋镇自然资源资产管理责任审计，苏典乡乡长麻建斌同志途中经济责任审计，苏典乡勐嘎村主任金卫本同志任中经济责任审计，盏西镇陈以兴同志任中经济责任审计，整合审计资源，加强审计力度，审计成本支出数增大。2.根据上级审计机关的工作安排配合开展各类审计项目数量较上年增加，审计项目支出相应增大。3.开展工作需要上级及本级审计机关对工作人员的业务培训力度加大，相关差旅费等相关支出增加。4.严格按上级审计机关的要求，加大了审计信息化建设工作软硬件的投入。5.积极争创州级文明单位，开展文明宣传活动及设施建设投资支出增加。6.开展“挂、包、帮”工作、加大了对挂钩点脱贫攻坚工作经费帮扶力度、对提出困难申请的挂钩点农户给予资金帮扶。7.县级政府对我局的项目量安排较上年增加，交办配合事项增加，抗疫审计工作投入大量人力物力，审计成本支出增大。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况。

科目名称	结转结余（万元）
		财政拨款结转结余			非财政拨款结转结余
	合计	合计	基本结转结余	项目结转结余	合计	非项目	项目
审计业务	14.72	7.58		7.58	7.14		7.14
合计	14.72	7.58		7.58	7.14		7.14

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

2020年结转和结余14.72万元，其中：财政拨款结转结余7.58万元，非财政拨款结转结余7.14万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出628.94万元，占本年支出合计的98.54%。盈江县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出588.84万元,两年对比增加40.1万元，主要原因分析：①根据上级审计机关的工作安排配合开展各类审计项目数量较上年增加，审计项目支出相应增大。②开展工作需要上级及本级审计机关对工作人员的业务培训力度加大，相关培训费、差旅费等相关支出增加。③严格按上级审计机关的要求，加大了审计信息化建设工作软硬件的投入。④积极争创州级文明单位，开展文明宣传活动及设施建设投资支出增加。⑤开展疫情防控工作加大了防护经费支出的开支。⑥县级政府对我局的项目量安排较上年增加，交办配合事项增加，审计成本支出增大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出549.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.33%。主要用于行政运行286.96万元，审计业务172.08万元，事业运行47.38万元，其他审计事务支出42.84万元；

 2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出29.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。

  9.卫生健康（类）支出19.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.15%。

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出30.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.8%。

 20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5万元，支出决算为2.29万元，完成预算的45.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.29万元，完成预算的9.67%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是盈江县审计局严格按照“三公”经费支出管理相关规定，厉行节约，反对浪费，在“三公”经费预算范围内有效开展支出，加之2020新冠病毒疫情严重，盈江县又地处边境，紧邻缅甸等高风险地区等原因，造成三公经费决算数小于预算数。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.01万元，下降-0.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.41万元，增长25.14%；公务接待费支出决算增加/减少-0.42万元，下降-58.39%。（1）“三公”经费支出情况。

科目名称	金额(万元）			2020年决算数较2019年决算数变动情况	2020年决算数 较2020年预算 数变动情况 （万元）	说明
	2020年 预算数	2019年 决算数	2020年 决算数
公务接待费	3	0.71	0.29	-0.42	-2.71	2020年度接待 8批共人29次，人均支出100元。
公务用车运行维护费	2	1.59	2	0.41	0	公用用车 保有量为1量
因公出国境支出	0	0	0	0	0
合计	5	2.3	2.29	-0.01	-2.71

 盈江县审计局严格按照“三公”经费支出管理相关规定，厉行节约，反对浪费，在“三公”经费预算范围内有效开展支出,加之2020新冠病毒疫情严重，盈江县又地处边境，紧邻缅甸等高风险地区等原因，造成三公经费决算数有所减少。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2万元，占87.47%；公务接待费支出0.29万元，占12.53%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出2万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计业务相关所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.29万元。其中：

国内接待费支出0.29万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次29人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门及乡镇工作人员对审计业务工作相关检查指导及审计业务活动办理等发生的审计业务相关接待工作支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县审计局部门2020年机关运行经费支出52.57万元，盈江县审计局2019年机关运行经费支出44.64万元，与上年对比增加7.93万元，主要原因是单位新增公务员1名,其人员运转经费及工资福利等支出相应增加；

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，盈江县审计局资产总额309.26万元，其中，流动资产15.41万元，固定资产280.98万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产12.87万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加17.92万元，其中;流动资产增加7.95万元，固定资产减少0万元,对外投资及有价证券变动0万元，在建工程变动0万元，无形资产增加0万元，其他资产变动0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额8.35万元，其中：政府采购货物支出8.35万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出8.35万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。