太平镇部门决算分析报告

一、太平镇人民政府情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

根据 关于印发《太平镇主要职责内设机构和人员编制规定》文件规定，主要职能是：贯彻执行党的路线、方针政策和上级组织及本级党员代表大会的决定，研究决定全镇政治、经济、文化和社会发展中的重大事宜。管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育和财政、民政、公安、司法、计划生育、土地城建等行政工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

机构设置

盈江县太平镇人民政府（单位全称）内设 11  个职能科室，下辖 13 个预算单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

人员构成

盈江县太平镇人民政府人员编制共计_80 名，其中行政（含参公管理）编制  33  名，事业编制  44  名，工勤编制  3  名。

2017年12月末参加工资统发 72 人，包括在职 72   人，离休  0  人，退休 0  人。定额补助   人，其中遗属  27 人，其他  15   人。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

高位推进脱贫攻坚工作，严格按照县委“两年脱贫、三年巩固提升”和“七个一批”的工作部署要求，成立脱贫攻坚工作指挥部，主动作为，整合11名第一书记驻村帮扶，14家州、县机关事业单位对口帮扶，实现脱贫攻坚首站告捷。一是易地搬迁和民房建设步伐加快。精准帮扶助力贫困户增收致富。加大产业扶持力度，增强脱贫后劲，变“输血式”扶贫为“造血式”扶贫。投入大寨、龙盆、雪梨3个贫困村产业帮扶资金300万元。积极组织贫困户到外地考察学习，借鉴成功经验，开展各类技术培训会，鼓励由大户牵头、政府补助加群众筹资的方式成立合作社，帮助群众脱贫致富。

基础设施建设全面提升

着力完善农村基础设施建设，提升城镇管理水平。一方面加强村寨基础设施建设，推进“一水两污”、集镇供水、农贸市场等民生项目建设。完善村民小组村内道路硬化建设，36个党组织活动室建设，成功打造2个边境民族特色旅游示范村建设，扫除了晴灰雨阻通村道路，解决了边远山区村寨道路交通、人畜饮水、民房建设等一系列困难和问题，改善了山区群众生产生活条件。另一方面深入实施城乡环境治理和交通沿线提升工程，加大“两违”工作力度；以棚户区改造工程项目为切入点，重点对太平街道“脏乱差”状况进行了专项整治，太平的镇容镇貌得到了明显改善；组织开展河道非法围垦整治工作，有效保护了大盈江湿地。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

（1）预算收入安排

太平镇镇域总体经济实力相对其他乡镇略有优势，但产业结构单一，加之受经济下行压力持续加大、结构性减税政策等因素的影响，财政增收困难。综合税源分析，2017年一般公共财政预算收入建议为1,253.0万元。 

根据镇本级一般公共财政预算收入和上级转移性收入预告数情况，2017年镇本级财政收入方总计为1,253.0万元，均为一般性转移支付收入1,253.0万元（县级基本财力保障机制奖补资金收入）。

（2）预算支出安排

支出预算安排按照保工资和个人补助足额发放、保党政机关的基本运转、保民生保障支出的要求，坚持轻重缓急、量力而行。

根据全镇各项事业发展及重点工作需要，结合财力实际，2017年全镇财政支出预算拟安排1,253.0万元，其中：一般公共预算支出 1,253.0万元，具体分项明细如下：

1.人员工资854.6万元。其中人大在职人员1人，人员工资10.1万元；政府在职人员30人（不含村支书、主任和村务监督委员会主任），人员工资331.8万元；统计在职人员1人，人员工资9.6万元；党委在职人员3人，人员工资43.5万元；文化站在职人员1人，人员工资14.9万元；其他医疗卫生及计划生育在职人员2人，人员工资16.8万元；农业在职人员21人，人员工资209.7万元；林业站在职人员6人，人员工资51.8万元；水管所在职人员3人，人员工资27.6万元；大学生村官5人，人员工资0.2万元。社康社戒人员在职15人，人员工资44.2万元。机关事业单位养老保险94.4万元，

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2017年全镇一般性转移支付收入2,937.3万元，专项转移支付收入1,670.3万元，总收入为2,937.3万元。

（二）支出规模略有增加，重点支出保障有力。比去年同比增长的主要原因为2017调高干部职工工资、加大公共财政安全及社会基础设施建设的投入、加大人居环境整治力度。

2017年全镇财政完成一般公共预算支出2,871.3万元，分项支出情况：

     ——一般公共服务支出2,485.2万元，同比增长77.12%；

    ——  公共安全支出44.2万元，同比增长93.21%。       

    ——文化体育与传媒支出73.3万元，同比增长316.47%；

    ——社会保障和就业支出128.7万元，同比递减14.83%；

    ——医疗卫生与计划生育支出59.2万元，同比增长33.66%；

——节能环保支出0万元，同比增长0%；

—— 城乡社区支出8.0万元；同比增长100%；

    ——农林水支出993.6万元，同比增长91.47%；

——资源勘探信息等支出3.0万元；同比递减233.33%；

——商业服务业等支出12.2；同比增长100%；

——住房保障支出58.2万元，同比增长32.3%：

——其他支出0万元，同比增长0%。

1．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

说明：2016年预算数车辆运行维护费为23.0万元，接待费为14.0万元；2016年决算三公经费车辆运行维护费用为16.7万元、接待费用12.8万元。2017年预算数车辆运行维护费为16万元，接待费用为13.2万元；2017年决算三公经费车辆运行及维护16.3万元；接待费用12.8万元，（接待40批次，2,386人）。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

会议费支出情况：2016年会议费为12.1万元，2017年为11.8万元，与上年对比减少2.54%。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

培训费支出情况：2016年培训为9.4万元，2017年为8.8万元，与上年对比减少6.38%。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

说明：2017年基本支出数为1,307.7万元，2016年基本支出数为1,222.2万元，2017年基本支出比2016年增加85.5万元。比上年增加的原因主要是由于以前年度资金匮乏，本年度归还以前年度负债较多；人员工资增加，加大本年度基本支出。2017年项目支出数为1,177.5万元，2016年项目支出数为261.7万元，2017年项目支出比2016年减少915.8万元，项目支出比去年增加的原因主要是用于农村基础设施建设项目资金较多，36个党组织文化活动室建设项目资金较多。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2017年年末结转和结余776.3万元，其中：基本支出结转和结余50.2万元；项目支出年末结转和结余726.2万元。

2．分单位结转和结余情况。

年末结转和结余的资金主要为项目款，为基础设施建设项目资金、一事一议项目资金。

3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

结转和结余规模较大的原因为项目资金的支出较慢，大部分项目还在建设中，我乡将会加大支出力度，加快支出进度。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

我镇2017年度部门决算由太平镇财政所组织编报、及时、准确与县财政部门进行对账，按照会计制度的要求分别进行账务处理及年终结账，严格审核把关，不断提高决算报表编报质量，严格按照填报说明和指标解释要求，如实填报决算报表，根据经济运行新特点和财务管理中的新情况，多角度挖掘决算数据信息，深入进行分析研究

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

太平镇决算公开工作根据中央、省、州、县关于政府信息公开与政府预决算公开的有关规定，决算公开要遵循“公开是原则，不公开是例外”和“决算比照预算”的基本要求，不断加大三公经费公开力度，在上级部门批复决算报表后，20个工作日内积极公开上年度决算数据、编制说明和上年度三公经费支出情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

 

 [附件: 2017其他应收款、应付款]  [附件: 2018年财政应反还额度对账表]  [附件: 非税收入征缴情况表]  [附件: 收入决算表]  [附件: 收入支出决算表]  [附件: 项目收入支出决算表]  [附件: 项目支出决算明细表]  [附件: 项目支出明细表]  [附件: 基本数字表]  [附件: 基本支出决算明细表]  [附件: 机构人员情况表]