城镇职工养老保险宣传知识

1.什么是养老保险？
答：指劳动者在劳动年龄阶段内依法履行参保缴费义务，在年老丧失劳动能力的情况下，从国家获得经济收入的社会保险制度。

2.哪些人员可以参加企业职工基本养老保险？
答：（1）企业及其职工，包括国有企业、集体企业、外资企业、民营企业等各类企业及其职工；
（2）机关事业单位编制外人员；
（3）外国及外省驻滇企业及其职工；
（2）灵活就业人员，包括个体工商户及其雇员、自谋职业者以及采取各种灵活方式就业的人员。
注：我省规定：年满 16 周岁以上（不含全日制在校学生）至法定退休年龄、在云南省境内从事个体工商户、自谋职业者以及采取各种灵活方式就业的人员，经本人自愿申请，可持户籍资料在户籍所在地或凭云南省《居住证》在居住地以灵活就业人员身份参加企业职工基本养老保险。目前，户籍已不再作为参加企业职工基本养老保险的必要条件，农村籍灵活就业人员也可参加企业职工基本养老保险，与职工享受相同的养老保险待遇。

3.企业职工如何参保缴费？
答：（1）单位及其职工
    基本养老保险费由企业和职工共同缴纳，企业单位按月缴纳基本养老保险费，职工由单位代扣代缴。职工以本人上年度月平均工资为基数按月缴纳基本养老保险费，其中本人上年度月平均工资高于上年度全省全口径城镇单位业人员月平均工资 300% 的，以上年度全省全口径城镇单位就业人员月平均工资的 300% 作为缴费基数；本人月平均工资低于上年度全省全口径城镇单位就业人员月平均工资 60% 的，以上年度全省全口径城镇单位就业人员月平均工资的 60% 作为缴费基数。缴费比例为 8%，记入个人账户，单位以个人缴费基数之和作为缴费基数按月缴费，缴费比例为 16%，记入社会统筹基金。
（2）个体工商户和灵活就业人员
    个体工商户等自谋职业者以及采取各种灵活方式就业的人员，参加企业职工基本养老保险后，一般按月缴纳基本养老保险费，也可按季、半年、年度合并缴纳养老保险费。但不得以事后追补缴费的方式增加缴费年限。个体工商户和灵活就业人员参加企业职工基本养老保险的缴费基数为当地上年度全口径城镇单位就业人员平均工资，缴费比例为 20％，其中 8％记入个人账户，退休后按企业职工基本养老金计发办法计发基本养老金。
缴费基数：从 2019 年 5 月 1 日起，个体工商户和灵活就业人员参加企业职工基本养老保险，可以在我省全口径城镇单位就业人员平均工资的40% 至 300% 之间选择适当档次的缴费基数,缴费基数档次按每档增加10个百分点确定。从2021年1月起，缴费基数的下限为我省全口径城镇单位就业人员平均工资的60%。灵活就业人员缴费举例：2021年全省城镇单位就业人员平均工资为6284元，2021年个人最低缴费额=6284元×60%×20%×12=9048元；按100%作为缴费基数，2021年个人缴费额=6284元×100%×20%×12=15081.6元。按300%作为缴费基数，2021年个人缴费额=6284元×300%×20%×12=45244.8元。

4.参保人员如何办理退休？
答：（1）正常退休：是指参保人员达到退休待遇领取条件时，按规定办理退休手续后，依法享受基本养老金。待遇领取须同时具备以下两个条件：一是累计缴费年限达到15年及以上；二是达到法定退休年龄（男年满60周岁；女管理技术岗55周岁；女生产工勤岗50周岁）。
（2）提前退休：①特殊工种提前退休。除缴费满最低缴费年限（15 年）外，从事特殊工种达到规定年限（8、9、10 年）的，可以提前最长不超过 5 年办理退休。②因病非因工致残提前退休（病退）。病退有两个条件：一是缴费满最低缴费年限（15 年），二是完全丧失劳动能力。③其他情况：如困难国有企业军转干部、破产改制企业等特殊规定。
（3）延长退休时间：指具有副高级以上职称的高级专家，或在人大、政协任职的厅（局）级以上干部，经批准，可以延长退休年龄，最长不超过 5 年。“两院”院士退休年龄另有规定除外。
（4）延伸缴费：是指参保人员达到法定退休年龄时，累计缴费时间不足最低缴费年限（15 年）的，本人自愿申请，可以延长缴费至最低缴费年限（15 年）时再办理退休手续。办理退休的一个重要内容是工龄认定，主要是 1995 年 9 月30 日前参加工作人员连续工龄视同缴费年限的认定，连续工龄认定要求原始资料记载清晰，无疑义。
“五类人员”工龄的认定;曾受刑事处分、劳动教养、开除、除名和自动离职人员，不得认定工龄。

5.企业退休人员基本养老金如何计发？
答：根据《中华人民共和国社会保险法》规定，参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，具有视同缴费年限的人员再增加过渡性养老金。基本养老金标准与参保人员的缴费水平高低、缴费年限长短密切相关，即所谓的“多缴多得、长缴多得”，还与当地经济发展情况有关。
（1）建立基本养老保险个人账户后参加基本养老保险的，基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成：

    ① 基础养老金 = 参保人员退休时上一年度全省在岗职工月平均工资×（1+ 本人平均缴费工资指数）÷2×个人累计缴费年限×1%。
    ②个人账户养老金 =个人账户储存额÷计发月数。
（2）建立基本养老保险个人账户前（1995年10月）参加工作且具有视同缴费年限的人员，在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再发给月过渡性养老金。计算公式为月过渡性养老金 = 上年度社平工资×平均缴费工资指数×建立基本养老保险个人账户前的视同缴费年限×3%。
（3）举例说明：缴费工资指数，以 2021 年为例。某职工月工资 3000 元（3000 ＜6284×60%），其缴费指数为0.6； 某职工月工资6000元， 其缴费指数为6000÷6284=0.95（保留两位小数，下同）；某职工月工资15000元，其缴费指数为15000÷6284=2.39；某职工月工资 20000 元（20000 ＞ 6284×300%），其缴费指数为3。
（4）举例说明：基本养老金预测以2021年为例，如果一位男性职工从2021年开始缴纳养老保险，缴纳了15年，他从45周岁开始缴纳到60周岁，缴费指数为0.6，那么其基本养老金大致预测如下：
    ①基础养老金=7455×（1+0.6）×15÷2×1%=894.6元
    ②个人账户养老金 =54288元÷139=390.56元

    其基本养老金=390.56元+894.6元=1285.16元
    如果这位职工缴纳了20年基本养老保险，那么其基本养老金：
    ①基础养老金=7455×（1+0.6）×20÷2×1%=1192.8元
     ②个人账户养老金 =72384元÷139=520.75元
    基本养老金=1192.8+元+520.75元=1713.55元（大致预测，实际情况以退休当年计算为准）

6.退休人员基本养老金如何调整？
答：按照《中华人民共和国社会保险法》规定，国家已建立基本养老金正常调整机制。根据职工平均工资增长、物价上涨情况，适时提高基本养老保险待遇水平。主要采用定额调整、挂钩调整和倾斜调整相结合的方式（“三结合”）。定额调整，即全省企业和机关事业单位实行统一标准，体现公平；挂钩调整，即调整与本人缴费年限和基本养老金水平双挂钩，实行企业和机关事业单位挂钩调整因素、挂钩调整标准“双统一”，体现多缴多得、长缴多得；倾斜调整，即对高龄退休人员、艰苦边远地区退休人员和企业退休军转干部给予适当倾斜，体现重点关怀。

7.个人账户余额是否可以提前领取？
答：根据《中华人民共和国社会保险法》规定：职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。领取个人账户资金的情形：（1）出国（境）定居人员的个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人。（2）职工或退休人员死亡后，其个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。（3）达到法定退休年龄时缴费不足最低缴费年限且不愿意延伸缴费的，可申请提取个人账户资金。

8.养老保险关系如何办理转移接续？
答：（1）同一制度间转移
    ① 省内转移：只转移基本养老保险关系，不转移基金。
    ② 跨省转移：在转移养老保险关系的同时，按规定转移基金（12%）。
（2）跨制度转移
    ①职工基本养老保险与城乡居民养老保险之间的转移：参保人员达到职工养老保险法定退休年龄后，以城镇职工养老保险缴费年限满 15 年（含延长缴费至 15 年）为条件，满 15年的可以申请从城乡居民养老保险转入城镇职工养老保险，按照城镇职工养老保险办法计发相应待遇；不足 15 年的则可申请由城镇职工养老保险转入城乡居民养老保险，待达到城乡居民养老保险制度规定的领取条件时，按照城乡居民养老保险办法计发相应待遇。
    ②企业职工基本养老保险关系与机关事业单位养老保险之间的转移在转移养老保险关系的同时，按规定转移基金。
（3）转移接续流程：出具参保缴费凭证（转出地经办机构）→转移接续申请（参保人员）→发联系函（转入地经办机构）→转出基本养老保险信息表和基金（转出地经办机构）→基本养老保险关系转入（转入地经办机构）→办结情况告知参保单位和参保人员（转入地经办机构）

10、养老保险费是不是交足 15 年就不用交了？交长点划算，还是交短点划算？
答：这得看您的身份，如果您是公司职工，依据《中华人民共和国社会保险法》规定，单位和您都有义务缴纳养老保险费，工作多少个月交多少个月，从哪月开始上班就从哪月开始交起，这是法律强制性规定的权利和义务，不存在交满 15 年不用交的问题。如果您是自谋职业、灵活就业人员，您也可以参加企业职工养老保险，自主选择交多长时间。事实上，您的退休养老金的多少根据交的时间长短直接挂钩。可以这样打个比方，假设您每年都按照社平工资缴费，则您缴费年限有几年，您的养老金就是您退休上年度社平工资的几个百分点，多交一年就多一个百分点，按照 2018 年度的社平工资，每个月您就多拿 67 元养老金。另外，在调待上，也是交得时间越长，挂钩调整部分越多，比如，2018 年调待政策是您交 1 年可以给您调 2 元，那如果您多 5 年，养老金每个月就多着 10 元了。

11.交养老保险费划算还是存银行划算？
答：有的朋友也许会问，现在银行很多理财产品都可以达到4% 甚至 5% 的利率，如果我是灵活就业人员，那么我可以选择是交养老保险费还是把钱存在银行。哪种更划算呢？如果您知道最近几年的养老保险个人账户记账利率，那么您就知道答案是很显然的。跟银行让您存钱的目的不一样，国家建立养老保险让您缴费的目的只有一个，那就是帮助您养老，在这里面，政府还有许多补贴在里面的。除了看得到的，每年养老金调待之外，养老保险个人账户记账利率也有很大幅度的“贴息”力度。2016、2017 年的记账利率分别达到了 8.31%、7.12%，这甚至超过了银行贷款利率！

12.灵活就业人员交养老保险费，是多交点划算还是少交点划算？
答：养老保险一个大原则是待遇收入与缴费投入挂钩，您缴费越多，您领到的养老金也越多；交得越少，领到的养老金也越少。经常有人拿着养老金存折来到柜面，问我们，小伙子呀，您给评评理，我和隔壁老王，我们同一年开出租车，都以灵活就业人员身份买养老保险，都交了 20 年，又是同一年退休的？凭啥他领的养老金要比我多着 200 多元？凭啥呢？凭的就是一分投入一分回报，他是每年都攒着钱比您多交了一档呢！

13、.交了社保后，在哪里可以查一下交费的情况？
答：社保为您记录一生，社保机构时刻维护着您的社保信息，每一笔进账，都给您做了记录，每一年结息，都给您算了利息，您的个人账户上，本金有多少，利息有多少，目前的累计储存额有多少，都记得清清楚楚。那么，在哪里可以查到这些情况呢？目前，您可以到参保地社保机构的窗口进行现场查询，您也可以拨打 12333 电话进行电话查询，您也可以下载“一部手机办事通”、云南人社 APP 或者关注 12333 微信公众号绑定验证后进行查询，您还可以通过登录云南社保网厅（个人版）查询。

14.买房子、娃娃上学，说是要开社保证明，在哪里可以开？有哪些渠道？
答：生活中经常用到社保证明，社保机构也为您想到了，为了方便您开具社保证明，社保机构为您提供了以下方式和渠道：

方式一：自己动手。您可以携带身份证等有效身份证件到社保机构的窗口、自助查询打印一体机上开具社保证明。
方式二：单位代办。您可以把您需要开具社保证明的需求告诉单位的社保经办人员，由单位社保经办人员为您开具。
方式三：朋友代办。如果您没有时间，您可以让您的朋友携带他的身份证和您的身份证到社保机构窗口、自助查询打印一体机上开具社保证明。
方式四：网上打印。参保的群众可以通过登录云南社保网厅个人版查询打印参保证明。

15.减免社保费了，养老金够支吗？养老金待遇还会调吗？
答：这完全可以放心。政策明确规定要确保养老金待遇按时足额发放，今年政策已经明确，要继续调整提高养老金待遇，据了解，调整幅度大约是 5% 左右哦。省里已经在制定方案，预计将在这两个月兑现，请大家注意查收这一波调待红包哟！另外，有的朋友也许会担心，减免社保费政策落实，那基金收入就减少了，这样的话，养老金还够支出吗？这没有问题。我省目前养老保险基金可支撑能力达到 30 个月左右，在全国位居前列。

16.什么时候可以办理退休？办理退休的条件是什么？国家关于退休年龄是怎么规定的？
答：《中华人民共和国社会保险法》第十六条第一款规定：“参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费年限满十五年的，按月领取基本养老金。”根据这项规定，按月领取基本养老金必须符合两个条件：一是达到法定退休年龄，二是累计缴费年限满十五年。第一个条件，法定退休年龄。目前，法定退休年龄按照 1978年《国务院关于工人退休、退职的暂行办法》（国发 [1978]104 号）规定和《云南省劳动和社会保障厅关于企业职工办理退休办法（试行）》（云南省劳动和社会保障厅公告第 4 号，云府登 325 字）执行。即：正常退休：（1）男年满 60 周岁，女在管理（技术）岗位年满 55 周岁或在生产（工勤）岗位年满 50 周岁的职工。（2）参保的城镇个体工商户、自谋职业人员以及灵活方式就业人员，男年满 60 周岁，女年满 55 周岁（国家和省政策另有规定的按规定办理）提前退休：（1）在全民所有制及集体所有制企业从事高空或特别繁重体力劳动工作累计满 10 年；从事井下或高温工作累计满 9 年；从事其他有害身体健康工作累计满 8 年（以下简称“特殊工种”），且男 55 周岁以上、女在管理（技术）岗位 50 周岁以上或在生产（工勤）岗位 45 周岁以上的职工；（2）原在全民所有制及城镇集体所有制企业从事特殊工种工作已达到规定年限，现到其他类型企业工作或从事个体工商户、自谋职业人员以及采取各种灵活方式就业且符合国家和省规定退休条件的人员；（3）2000 年 12 月 31 日前安置到国有企业（含国有控股企业）工作且现在企业生产经营困难（即企业处于停产半停产或长期严重亏损，在岗职工的实际收入低于当地最低工资标准的），男 55周岁以上、女在管理（技术）岗位 50 周岁以上或在生产（工勤）岗位 45周岁以上的军转干部（包括在岗、下岗、解除劳动关系人员）和符合相关文件规定条件且现仍在职的复退军人（含内退、协议托管人员）；（4）因病或非因工致残并经州、市级或省级劳动鉴定委员会鉴定完全丧失劳动能力且符合国家和省规定退休条件的人员；（5）符合国有企业破产提前退休政策的国有企业职工；（6）符合国家和省可以办理提前退休有关规定的人员。第二个条件，累计缴费满十五年。累计缴费年限包含实际缴费年限和视同缴费年限。视同缴费年限是指参保个人符合规定的连续工龄，期间虽然没有缴纳社会保险费用，但视同已经缴费并计发相应社会保险待遇的情形。

17.企业养老保险转移接续如何办理？
（1）企业职工养老保险省内转移接续不用跑、不用交申请，经办机构主动办。
答：我省现在所有州市已经实现了全省养老保险数据大集中，新系统上线后，省内养老保险关系的转移的办理流程发生变化，不需要参保人再往返于双方社保经办机构打印纸质转移单据。您与原单位解除合同后，原单位应到所在地社保局办理停保，新单位到所在地社保局为您申报办理养老保险转移人员新增业务就可以。之后的养老保险关系转移将由两个社保局通过全省集中的信息系统进行办理。今后您只要是在云南省范围内，不论是工作单位发生变化，还是辞职后以灵活就业人员身份参保缴费，都可以按照现在的流程办理养老保险关系的转移。
（2）我现在 55 岁了，原来在广州买过 10 年的养老保险，现在回到老家来，没有工作，给还可以买？ 60 岁能办理退休吗？
答：未达国家法定退休年龄，都可以参保。广州缴纳的养老保险可以转入现在参保的社保机构。达到国家法定退休年龄，养老保险缴费年限满十五年，可以办理退休。您可以通过登录国家社会保险公共服务平台门户网站，注册登录后提交转移接续申请。
（3）退役军人养老保险如何转到地方上？
答：军人退出现役时，转入企业养老保险的，持部队开具的《军人退役基本养老保险参保缴费凭证》《军人退役基本养老保险关系转移接续信息表》到军人安置地县级以上社会保险经办机构办理养老保险接续手续。

18.影响企业退休人员基本养老金金额的因素有哪些？基本养老金如何计算？
答：根据《中华人民共和国社会保险法》第十五条规定：“基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成。基本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定”。基本养老金计算办法比较复杂，根据《云南省人民政府关于完善企业职工基本养老保险制度的实施意见》（云政发〔2006〕139 号文件）规定，（1）建立基本养老保险个人账户以后参加基本养老保险的人员，基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。计算公式为：基础养老金 =（参保人员退休时上一年度全省在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均工资）÷2× 个人累计缴费年限 ×1%；个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数（常见退休年龄对应的计发月数：50 岁退休计发月数 195 个月，55岁退休计发月数 170个月，60岁退休计发月数 139个月）（2）建立基本养老保险个人账户前参加工作且具有视同缴费年限的人员，在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再发给过渡性养老金。过渡性养老金 = 本人指数化月平均工资 × 建立基本养老保险个人账户前的视同缴费年限 ×（1）3%。退休人员养老金计发办法体现了长缴多得、多缴多得的原则。“长缴多得”主要体现缴费每满 1 年发给 1%，因此，缴费年限多一年基础养老金就多出基数的 1%。例如，张三与李四均以每年的社平工资的 100% 为基准缴费（即其指数化月平均缴费工资等于退休上年度在岗职工平均工资），均在 2017 年退休，张三缴费年限为 15 年，李四缴费年限为 20 年，他们退休上年度即2016年度社平工资为 5297元，则张三的基础养老金 =（5297+5297）÷2×15×1%=795.5 元 / 月，李四的基础养老金 =（5297+5297）÷2×20×1%=1054 元 /月，李四比张三多缴五年每月就多领 26（4）85 元的基础养老金。同时，个人账户金额也越多，退休时，个人账户养老金也越多。“多缴多得”是主要体现在基础养老金的指数化月平均缴费工资和个人账户养老金的个人账户累计储存额两个因素上。例如，张三和李四缴费年限均为 20 年，均在 60 岁退休，其缴费期均从 1997 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，期间，张三按照社平工资的 100% 缴费，李四按照社平工资的 200% 缴费，假设张三的个人账户储存额 =80000 元，则李四的个人账户储存额 =160000 元。在基础养老金方面，张三的基础养老金 =（5297+5297）÷2×20×1%=105（9）4 元 / 月，李四的基础养老 金 =（5297+2×5297）÷2×20×1%=158（9）1 元 / 月 [ 其中，李四指数化月平均工资 =（1997 年月缴费工资 /1996 年社平工资 +1998 年月缴费工资 /1997 年社平工资 +......+2016 年月缴费工资 /2015 年社平工资）÷20×5297=2×5297]，李四比张三多 527 元。在个人账户养老金方面，张三的个人账户养老金 =80000÷139=575.4 元 / 月，李四的个人账户养老金=160000÷139=1150.8 元 / 月，李四比张三多 575.4 元。在基本养老金方面，张三每月 1639.4元，李四每月 2740.18元，李四比张三多出 1000 多元。