盈江县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案

 

县十六届人大四次

会 议 文 件(十四)

盈江县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案

——在2016年3月12日盈江县第十六届人民代表大会第四次会议上

盈江县财政局

 

一、2015年财政预算执行情况

2015年公共财政预算总收入完成112937万元，为调整预算任务的101.7%，比上年增收2438万元，增长2.2%；一般公共预算收入完成43871万元，比上年决算数55861万元减收11990万元，下降21.5%，若同口径比较2014年剔除上划州级30%税收收入43006万元，比上年决算数增长2%；为调整预算任务的101.5%。一般公共预算支出完成298117万元，为调整预算任务的104.9%，比上年减支7921万元，下降2.6%。

一般公共预算的平衡情况是：一般公共预算收入43871万元，上级补助收入192243万元，省级代发行地方债券收入300万元，省转贷置换债务一般性债券收入75521万元，调入资金65037万元，上年结余374万元，收入方总计377346万元；一般公共预算支出298117万元，专项上解上级支出1794万元，省转贷置换债务一般性债券支出75521万元，转预算稳定调节基金1914万元，支出方合计377346万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

政府性基金预算收入完成422万元，完成调整预算数200万元的211%，比2014年决算数1928万元减少1506万元，下降78%；本级政府性基金预算支出完成2116万元，完成调整预算数839万元的252%，比2014年决算数8725万元减少6609万元，下降75%（政府性基金收支降幅较大的原因是11项基金收支科目删除，改列一般公共预算收支）。

政府性基金预算收支平衡情况是：本级政府性基金预算收入422万元，上年结余2691万元，上级补助收入1881万元，省转贷置换债务专项债券收入32267万元，收入方合计37261万元；本级政府性基金预算支出2116万元，省转贷置换债务专项债券支出32267万元，调出资金2691万元，支出方合计37074万元；收支相抵，年终结余187万元。

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入24555万元，上年结余16147万元，收入方合计40702万元；社会保险基金预算支出23168万元。收支相抵，年末滚存结余17534万元，其中：本年收支结余1387万元。

均衡性转移支付资金使用情况：2015年我县共收到上级均衡性转移支付资金28842万元。主要用于：保证机关事业单位工资和正常运转15526.4万元；农村五保户生活补助362.7万元；社会保障和医疗支出7414.6万元（含城市和农村低保、城乡居民养老保险、新农合养老县级配套）；农村老党员生活补助、农村党员创业基金、农村老党员关爱资金、农村党员活动经费167万元；支持农村党员合作股份滚动金、贴息贷款利息316万元；“3·10” “5·24”“5·30”地震灾后重建贷款利息821.3万元，对农业产业化发展、农村公益事业等项目支出1578万元；用于教育事业发展2656万元。

县级基本财力保障机制奖补资金使用情况：2015年我县共收到县级基本财力保障机制奖补资金1438万元，全额用于保证机关事业单位工资和正常运转。

二、2015年新增云南省地方政府债券资金安排情况

2015年我县共争取到省级转贷债券置换资金107788万元（一般性债券75521万元，专项债券32267万元）。偿还期限分别为三年期21739万元，五年期28621万元，七年期28714万元，十年期28714万元。债券资金从2016年开始计息，利息按年支付。

根据省委、省政府及省人大审查批准确定的重点方向，转贷的债券资金主要用于开展综合交通体系建设征地拆迁、城市地下管网建设和职业教育发展等公益性资本方面支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资。我县的债券资金安排使用情况为：一般债券主要用于置换允燕大道二期道路工程项目BT融资12624万元、工业园区仕明片区道路基础设施建设项目11140万元、环城西路建设工程项目BT融资8784.71万元、第一高级中学扩建莲花山校区工程项目4885.5万元、允燕大道（一期）绿化景观工程BT融资4782.6万元、2014年土地收储整治3000万元等项目资金；专项债券用于置换2011年新建公租房廉租房项目BT融资23747万元、2011年保障性住房1119.8万元、土地收储整治7400万元项目资金。

按照省州财政部门要求，为确保按时归还，从2016年起，县财政应将偿还本息资金列入年度财政预算，2016年我县列入偿还利息资金3276万元，手续费1万元。

三、2015年财政工作情况

㈠抓收入、增总量，全县财力实现新突破

通过强化税费收入征管，保持一般预算收入稳定增长，全年一般 公共预算总收入规模达到112937万元，一般公共预算收入达43871万元；同时，紧紧把握国家政策机遇和财政投资导向，加大组织协调力度，争取落实到位上级财政补助资金及省转贷置换债务一般性债券收入268064万元，调入资金65037万元，全县总财力达到377346万元，为全县经济社会发展提供了坚实的财力支撑。

㈡调结构，促民生，社会各项事业全面协调稳定发展

⒈确保工资按时足额发放。预算执行中克服财政资金调度十分紧张的困难，积极主动想办法、谋措施、筹资金，确保全县人员工资的及时足额发放，全年全县工资性支出69985万元，其中通过工资统发系统发放57406万元。

⒉加大对“三农”工作的投入，加快推进社会主义新农村建设步伐。农林水事务支出80520万元，有力地巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。农业综合开发、一事一议财政奖补项目美丽乡村建设、现代农业等一批项目的实施大大改善了农业基础设施条件，取得了显著的社会效益、生态效益和经济效益，实现了农业增效、农民增收的综合目标。

3.加大教科文卫事业经费投入，促进教科文卫全面协调发展。教育经费支出48796万元，进一步提高了全县农村义务教育保障机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，使农村学生有学上，有书读，读好书，生活有保障。新高中等教育基础设施建设稳步推进。文化体育与传媒支出2807万元，大力支持广播电视村村通、文化信息资源共享、农村电影放映；加大文化遗产保护力度和传承人的保护工作；确保基层文化站、图书馆、文化馆两馆免费开放后正常运转，工作顺利开展。农村文化基础设施建设进一步得到加强，群众性文体活动更加丰富多彩。   

⒋加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出41063万元，切实维护了社会和谐稳定。严格按规定拨付社会保险基金38919万元，其中：基本养老保险基金支出9699万元，城市居民最低生活保障资金支出3108万元，农村最低生活保障资金支出10182万元，再就业资金支出317万元，新型农村合作医疗支出10946万元，城乡医疗救助支出1915万元，城乡社会养老保险支出2523万元。

⒌加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。医疗卫生支出27927万元，县乡两级卫生设施建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革工作顺利推进，中医院改扩建顺利推进，群众看病难、看病贵的问题得到有效改善，人民群众的健康保障水平将得到更大提高。

⒍维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出13495万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”成果提供了较好的财力保障。

⒎加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出43222万元。有序推进了允燕大道二期、工业园区仕明片区、环城西路、市政基础设施以及保障性住房等重点重大工程项目的实施。

㈢强监督，保安全，顺利推进各项财政改革

一是严格执行新《中华人民共和国预算法》，确保预算的严肃性。预算执行中，严格按预算法规定的时间批复部门预算，严格按程序办理追加预算事项，切实增强预算的透明度和约束力，维护预算的严肃性和权威性。二是强化会计监督管理，进一步规范财经秩序，确保财政资金安全。按照“诚信为本、操守为重、坚持准则、不做假账”的要求，加大会计行业检查力度。组织对盈江县人口和计划生育局、盈江县盏西镇人民政府、盈江县粮油购销总公司3个单位2014年度财政资金及15个乡镇的财务核算情况进行检查。三是加强推进公务卡结算制度。截止2015年末，累计办理公务卡3410张，各单位和部门通过公务卡结算资金2259万元,公务卡结算进一步强化了国库集中支付的提现管理，充分发挥了公务卡替代现金、规范公务消费的政策效应。四是进一步完善操作规程，规范政府采购行为。共完成政府采购项目预算13059.84万元，实现采购规模11605.64万元，节约资金1454.20万元, 资金节约率为11.13%。五是全面做好财政预决算信息公开工作。全县除县公安局、检察院、法院、外事办、人武部和人防办6家涉密单位外，73家部门预算单位公开了部门预决算及“三公”经费预算。六是有序推进动态监控。

四、2016年预算草案

㈠预算安排的总体思路及编制原则

总体思路：认真贯彻落实党的十八届五中全会、中央经济工作会议、省委九届十二次全会和州委六届六次全会精神，紧紧围绕县委十一届六次全会“建设美丽富饶新盈江这一目标，坚持一张蓝图绘到底，着力加强结构性改革，统筹休闲养生城市、美丽宜居乡村两个重点，发挥沿边开放、民族团结、生态环境三大优势，攻坚基础设施、产业培育、精准脱贫三项任务，抓好清洁载能、生物特色、生态畜牧、旅游文化、商贸物流五大产业，努力实现‘十三五’开门红”的总体要求以及“公共财政预算收入与去年持平”的预期目标，确保完成预算安排的收支任务，为“十三五”开好头，起好步。

编制原则：2016年财政预算遵循了“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则及根据本年度经济社会发展目标进行编制的。

（二）全县地方财政收支预算草案

2016年，财税三局公共财政预算总收入安排为108221万元，比上年快报数减收4716万元，下降4.18%；一般公共预算收入安排为44090万元，比上年同口径快报数43871万元增收219万元，增长0.5%；一般公共预算支出安排为212946万元，比上年快报数298117万元减支85171万元，下降28.6%。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入44090万元、返还性收入5214万元、一般性转移支付收入93379万元，专项转移支付收入36356万元、调入资金35907万元（其中基金调入65万元、预算稳定调节基金调入1914万元），收入方总计214946万元；一般公共财政预算支出212946万元（含上级专款支出36356万元），上解上级支出2000万元，支出方总计214946万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

政府性基金预算收支及平衡情况是：政府性基金预算收入200万元，上级补助收入447万元，上年结余187万元，收入方合计834万元；政府性基金预算支出769万元，调出资金65万元，支出方合计834万元。收支相抵，政府性基金预算平衡。

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入29464万元，上年结余20252万元，收入方合计49716万元；社会保险基金预算支出25176万元。收支相抵，年末滚存结余24540万元，其中：本年收支结余4288万元。

㈢2016年一般公共预算支出主要政策

教育支出32460万元，安排的项目主要为山区半山区教师生活补助、党校建设、中小学工会经费、学生营养改善计划等。

文化体育与传媒支出1722万元，安排的项目主要为阔时节、目瑙纵歌节、泼水节等旅游发展以及《盈江年鉴》《中共盈江县委执政纪要》编撰经费等。

社会保障和就业36917万元，安排的项目主要为基本养老保险和低保、机关事业单位基本养老保险，城镇职工基本医疗保险、大病保险、工伤保险以及在乡、复退军人生活补助，儿童福利、敬老院等。

医疗卫生与计划生育支出23729万元，安排的项目主要为新型农村合作医疗、基本公共卫生服务、防艾、公立医院改革、基本公共卫生均等化等。

节能环保、城乡社区事务支出5124万元，安排的项目主要为环卫工人工资、城市维护费等。

农林水事务支出19705万元，安排的项目主要为土地收储中心贷款贴息、长地方水库建设、脱贫攻坚、农村土地承包经营权颁证、产业发展、政策性农业保险、新农村建设等。

住房保障支出8663万元，安排的项目主要为公租房和廉租房建设。

    预备费3140万元，为本级一般公共预算支出的1.78%。

五、2016年主要财政工作任务及措施 

㈠创新财政收支管理，提升财政保障能力

一是科学研判经济形势和财税政策，分析研究重点产业行业发展趋势、重大投产项目动态，及时掌握财政收入形势变化，依法征收，切实提高收入质量。二是加强部门联动，构建财税信息共享平台，推进税源动态监控。三是完善非税收入征管机制，认真开展非税收入征管情况摸底调查，突出“依法征收、源头控收、以票管收、预算管理”工作思路，努力实现应收尽收。全面推进非税收入收缴管理改革，切实加强非税收入征缴管理，确保非税收入及时足额征缴入库。四是落实中央八项规定、省州县关于改进工作作风各项规定，牢固树立过紧日子思想，严肃财经纪律，严格控制“三公”经费等一般性支出，建立厉行节约的长效机制。调整优化财政支出结构，确保民生和重点项目资金需求。

㈡深化财税体制改革，提高财政管理水平

一是继续深入推进财税体制改革。二是严格贯彻实施新《中华人民共和国预算法》，深化预算管理制度改革，加强基本支出管理，提高预算编制的完整性、科学性。三是继续深化国库集中支付改革，加快财政一体化信息大平台建设步伐，完善财政预算执行动态监控体系，着力提升财政管理水平，推进依法理财，规范财政运行，提高财政工作绩效。四是牢固树立财政大监督的理念，加强对预算编制、预算执行、决算的全程监督，逐步建立预算监督信息共享和情况反馈机制。强化财政监督检查成果利用，完善预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制。加大对重点领域、重点行业的会计监督检查。五是进一步加强政府采购管理，规范采购程序，有效节约采购资金。六是探索建立符合我县实际的财政支出绩效评价办法，制定评价指标，完善监督机制，强化对预算单位重点项目、民生项目支出的绩效考评，促进财政管理水平和资金使用效益提升。

㈢夯实产业基础，大力实施工业强县战略

全面加快工业园区建设，增强工业园区承载能力和聚集发展能力，打造我县支柱产业和支柱财源，使工业园区经济成为我县经济发展和税收的重要增长点。支持产业结构调整，积极发展新型加工业，支持现代农业发展，优化财政资金投向结构，提升产业的整体实力。大力实施城镇化带动战略，加快推进城镇化步伐，促进城乡统筹发展。

㈣坚持提质增量，做大财政总量

认真分析收入形势，强化税费征管，做到依法征管、应收尽收，增强项目意识，紧紧抓住国家实施新一轮西部大开发、桥头堡黄金口岸瑞丽重点开发开放试验区、脱贫攻坚等重大政策机遇，准确把握财政投资导向，加强部门协作配合，主动向上级汇报衔接，积极争取财政专项资金，为全县经济社会发展注入强劲动力。

㈤加强财政队伍建设，提高财政服务效能

一是要深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神，严格落实中央八项规定和省州县相关规定，认真按照党的群众路线教育实践活动提出的整改方案、措施进行整改、销号，确保群众路线教育实践活动取得实实在在的成效。二是认真贯彻执行中央关于厉行节约反对浪费的有关条例和省州有关细则，将厉行节约反对浪费贯彻到财政工作的每一个环节，建立健全公务支出管理制度体系，严格控制“三公经费”和一般性支出，有效压缩行政成本。三是在人才队伍建设上，强化人才是第一资源的理念，坚持以人为本，内强素质，抓好财政系统干部职工的教育培训，着力提升队伍综合素质。四是坚持不懈地加强反腐倡廉建设，加强财政廉政风险防控，切实加大对财政干部权力的监督和制约，有效预防、坚决惩治腐败，规范财政权力运行。