盈江县2008年1-7月财政预算运行情况

1-7月，全县国民经济持续稳定增长，全县生产总值完成94789万元，较上年同期增长11.3%，继续保持了近两年来GDP两位数增长的良好发展态势。全县经济运行反映到财政收支的总体执行情况较好：

一、一般预算执行情况。

收入方面：1-7月，全县财政总收入完成19144万元，占年初预算的52.7%，低于时间进度要求5.4个百分点，比去年同期执行数15756万元增收3388万元，增长21.5%。全县地方一般预算收入完成10511万元，占年初预算的57.2%，低于时间进度要求1.1个百分点，比去年同期执行数7830万元增收2681万元，增长34.2%。在地方一般预算收入中，比上年增长幅度较大的税收项目有：营业税完成4504万元，增长18.7%；地方16%个人所得税完成242万元，增长55.1%；城市维护建设税完成360万元，增长12.1%；土地增值税完成134万元，增长67倍；印花税完成148万元，增长51%；城镇土地使用税完成369万元，增长324.1%；契税完成263万元，增长35.6%。

支出方面：1-7月，全县财政地方一般预算支出完成28187万元,占年初预算的72.8%，剔除上级安排专款因素，高于时间进度要求5.1个百分点，比上年同期执行数23464万元增支4723万元，增长20.1%。顺利实现了财政预算执行时间和支出完成进度同步的总体目标。政府分类支出科目比上年增支较大的有：一般公共服务支出完成5303万元，增长12.4%；国防支出完成144万元，增长433.3%；教育支出完成6982万元，增长25.3%；社会保障和就业支出完成5863万元，增长38%；环境保护支出完成124万元，增长342.9%；农林水事务支出完成4276万元，增长20.4%。

二、基金预算执行情况。

1-7月，全县基金总收入完成100万元，占年初预算的9.8%，低于预算执行时间进度要求的48.3个百分点，比去年同期执行数153万元减收53万元，下降34.6%。全县基金总支出完成589万元，占年初预算的80.7%，超过预算执行时间进度要求的22.4个百分点，比去年同期执行数363万元增支226万元，增长62.3%。

三、经济增长支撑税收收入稳定增长

1至7月在经济增长的带动下，税收收入实现稳定增长，税收收入较上年同期增长21.3%,增收1514万元。其中，增幅超过两位数税种有：营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、耕地占用税、契税；增收额超过700万元以上的有：营业税；增收额超过200万元有：城镇土地使用税。增收的主要因素为：一是地方经济持续健康的发展，全县工业经济运行平稳、固定资产投资大幅增长；二是税务部门认真贯彻落实省、州财税工作会议的各项部署，在组织收入方面牢固树立“一个确保”的思想观念，将收入作为一个硬性指标，层层分解落实到位；三是不断完善税收征管措施、挖掘地方税源，结合我县实际情况制定了《盈江县地方税务局关于加强交通货物运输业税收管理方案》，依靠乡镇党委政府的支持、依托信息化手段，在边境口岸设点委托有认定资质的中介机构启动货运发票管理软件代开货运发票，同时代征运输行业的税收；四是与相关部门加强合作，加大稽查力度，集多方之力共同管好房地产行业和其他行业的税收。

四、预算执行中存在的主要问题。

1、减收因素增加。国家出台的节能减排政策及南方电网的瓶颈问题，导致我县硅冶炼及电力等企业工业产值下降，全年增值税收入规模减小。1-7月，我县增值税完成7991万元，仅占年初预算19600万元的40.8%，低于时间进度要求17.3个百分点，直接导致我县近年来第一次出现财政总收入完成任务与时间不同步的现象发生。

2、非税预算执行进度缓慢、形势严峻。今年年初预算安排我县本级非税收入预算11334万元，除按规定上介上级财政、调入县级一般预算和正常返还单位支出外，专项安排用于全县重点建设项目和事业支出达6141万元。但由于公开拍卖非法买卖土地、人工林林木资源等处置国有资产、资源工作难于推进，上半年，国有资产、资源有偿使用收入仅完成585万元，占年初预算7934万元的7.3%，低于时间进度要求42.7个百分点。同时，预算执行中，上半年已超年初非税收入支出预算安排那邦小城镇建设等项目支出达710万元。在收入进度缓慢、支出超预算安排的情况下，全年非税收入收支预算平衡压力十分大。

五、抓好下半年财税工作的主要措施

组织完成好财政收入任务，是党委和政府实施各项职能所需财力能够及时保障的前提，同时做好节约支出工作是集中财力办大事和提高资金使用效益的重要途径。

㈠切实加强税收收入征管。税务部门要继续加强税收收入管理，认真分析收入情况，查找收入征管薄弱环节，坚持依法治税管费，确保应收尽收，并及时均衡组织税收入库，以最大限度地发挥财政资金及时支出使用的效益性，确保年初县人代会确定的收入任务完成或超额完成。一是国税部门在抓好重点税源企业监管的同时，要做好面上零星税源的征收管理。二是地税部门要加大对国有企业改制后房地产业二次、三次流转所产生的各项税收及以电站建设为主的固定资产投资所产生的建筑安装营业税收的征收力度。

㈡切实推进国有资产处置。及时组织协调相关职能部门解决好影响国有资产顺利处置的问题，站在讲政治的高度，积极配合财政部门及时推进林木资源、非法买卖土地等国有资产处置，进一步拓宽非税收入增收渠道，确保全县重点建设项目所需资金需求。

 ㈢调整支出结构，确保重点需求。减少办理各行政事业单位一般性事务支出的预算追加事项，努力开源节流、增收节支，确保县委、县政府确定的重点项目支出需要。同时，各部门要服从大局，努力调整现有存量预算资金的支出结构，凡属部门自行安排的一般性项目均要服从于县委、县政府确定的重点项目，按照先重点、后一般的原则统筹各项资金，对于可办可不办的项目要坚决停办或缓办，减少一般性事务追加支出需求。要力戒花钱大手大脚的陋习，发扬艰苦奋斗的优良传统，大力提倡少花钱多办事的良好风气。