盈江县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

监督索引号53312303000010000
——2019年3月25日盈江县第十七届人民代表大会
第三次会议上
盈江县财政局
一、2018年财政预算执行情况
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
据快报统计，2018年地方财政总收入完成113,028万元，比上年105,870万元增收7,158万元，增长6.8%。其中：县级一般公共预算收入完成50,223万元，比上年增收1,702万元，增长3.5%。一般公共预算支出完成267,521万元，比上年294,009万元减支26,488万元，下降9%，其中：财政八项支出完成178,315万元，比上年202,920万元减少24,605万元，下降12.1%。
全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入50,223万元，返还性收入6,108万元，一般性转移支付收入117,821万元，专项补助收入84,541万元，调入资金19,094万元，地方政府一般债券转贷收入27,545万元，收入方总计305,332万元；一般公共预算支出267,521万元，上解支出6,459万元，政府债务还本支出27,545万元，安排预算稳定调节基金3,807万元，支出方总计305,332万元；收支平衡。
2.政府性基金预算收支执行情况
政府性基金收入25,728万元，上级补助收入3,002万元，地方新增专项债券收入15,000万元，上年结余235万元，收入方总计43,965万元；政府性基金支出21,179万元，地方政府债务还本支出8,444万元，调出资金14,000万元，支出方总计43,623万元；收支相抵，政府性基金净结余342万元。
3.社会保险基金预算收支情况是：社会保险基金预算收入32,352万元，上级补助收入3,200万元，上年结余27,121万元，收入方合计62,673万元；社会保险基金预算支出32,586万元，上解支出70万元，支出方合计32,656万元；当年收支2,896万元，年末滚存结余30,017万元。
4.国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。
以上数据均为快报数，待省、州财政正式批复决算后，再将有关变化情况专题向县人大常委会报告。
（二）2018年新增债券资金安排及债券置换存量债务情况
1.2018年新增地方政府债券资金安排情况
2018年我县共争取到新增地方政府债券资金15,000万元，全部为专项债券。经报请盈江县第十七届人民政府第32次常务会议及十二届县委第66次常委会研究，并提请盈江县第十七届人民代表大会常务委员会第十一次会议审批准，2018年新增专项债务资金15,000万元，分别安排用于以下项目：一是土地储备专项债券10,000万元安排县国土资源局专项用于土地收储项目，二是其他类专项债券5,000万元安排县教育局专项用于盈江县职业高级中学莲花校区建设。截至2018年12月31日，县财政累计拨付新增专项债务资金3,000万元，其中：土地专项债券拨付县国土局1,000万元，项目单位实际使用15万元；其他类专项债券拨付县教育局2,000万元，单位实际使用2,000万元。
2.2018年地方政府债券置换存量债务情况
2018年我县共争取到地方政府债券置换存量债务资金14,250万元，全部为一般债券。置换项目为：盈江县水利局芒回水库建设项目1,000万元，盈江县第一高级中学扩建莲花山校区工程项目520.97万元，盈江县允燕大道二期道路工程项目BT融资8,409.23万元，盈江县工业园仕明片区道路基础设施建设项目4,319.8万元，置换债券资金已全部通过县财政国库拨付到相关债权人。
3.地方政府性债务限额及债务情况
根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，经县第十七届人民代表大会常务委员会第十一次会议审议批准2018年地方政府债务限额为235,366万元，其中：一般债务188,099万元，专项债务47,267万元。
截至2018年12月31日，地方政府性债务余额为197,732.77万元，在债务限额内。其中：存量债务余额为3,834.57万元（财源建设支农周转贷款1,866万元，西发项目贷款409.97万元，结核病项目贷款12.2万元，水利部门应付工程款1,010万元，其他应付工程款536.4万元）；政府债券余额为193,898.2万元（一般债券155,075.2万元，专项债券38,823万元）。
（三）2018年财政工作重点
2018年以来，在国内经济增长放缓，县财政面临收支矛盾非常突出、预算平衡压力异常巨大的严峻形势等情况下，在县委县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，负重奋进，开拓进取，积极应对挑战，努力克服各种困难，应收尽收，强化支出管理，积极筹措并合理调度国库资金，为脱贫攻坚工作的顺利开展、腾陇高速公路盈江段及其延长线的顺利推进以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。
1.加强组织收入，最大限度增加财政总量
财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入达5.02亿元，县本级一般公共预算收入首次突破5亿元，比2017年决算数增长3.5%，圆满完成年初人大会审议批准的目标；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金20.25亿元，比上年20.17亿元略有增长，地方转贷债券资金2.75亿元，比上年1.8亿元增长52.7%；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金1.01亿元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：调入一般公共预算0.1870亿元、原用途安排使用0.185亿元、统筹安排0.638亿元。
2.强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展
全年一般公共预算支出26.75亿元，比上年减支2.65亿元，主要原因是年初预算安排的7.9亿元调入资金仅实现1.9亿元，在没有其他新增收入来源的情况县收支缺口较大。
——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。年内落实调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费的审批工作，并于2019年1月上旬兑现。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为91,096万元，其中通过工资统发系统发放86,539万元。
——加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚工作顺利推进。农林水事务支出47,123万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计21,132.4万元，其中：中央16,798.81万元、省级3,397.59万元、州级336万元、县级600万元，为脱贫攻坚各项工作的顺利推进提供了坚实的资金保障。
——加大教科文卫事业经费投入，促进教科文卫全面协调发展。教育经费支出61,176万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件；同时积极争取新增专项债券资金5,000万元，专项用于职业教育。文化体育与传媒支出5,455万元，文化、旅游事业稳步发展。
——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出31,772万元，切实维护了社会和谐稳定。
——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。医疗卫生支出19,065万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实云南省健康扶贫30条措施，县级配套各类健康扶贫资金972万元，其中：建档立卡户家庭医生签约服务费10.23万元、建档立卡户贫困人口医疗费用兜底资金保险保障130万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费383万元。
——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出14,676万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放439名公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安队伍干部及提高工作积极性发挥了积极的作用。
——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出14,672万元。腾陇高速公路盈江段及其延长线建设有序推进，大盈江旅游综合开发、南部新区路网等项目快速推进。
——厉行节约，大力压缩一般性支出。全年“三公”经费支出快报数1,070.58万元，比2017年1,283.32万元减少207.74万元、下降16.2%。
3.扎实认真做好财政预决算信息公开
根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人代会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2018年部门预算编制说明和盈江县2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算单位信息的汇总公开。
4. 认真办理代表建议及委员提案，落实审计整改意见
自觉接受人大及其常委会依法监督、政协民主监督。 2018年县财政局承办县第十七届人民代表大会第二次会议代表建议25件，县第十五届政协委员会第二次会议提案31件，通过实地走访调研、座谈讨论等多种方式加强沟通调研，强化督办跟踪，提高办理质量，面商率、满意率均达到100%。
认真落实审计整改意见，对县审计局在2017年度本级预算执行和其他财政收支情况审计中提出国库借出款、非税收入未及时缴入国库等问题，认真进行整改落实。在今后的工作中，将进一步加强预算管理，严格预算约束，规范会计核算，依法依规处理各项具体事务。
二、2019年地方财政预算草案
（一）2019年预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神和十九届二中、三中全会精神，认真落实中央经济工作会议、省委十届六次全会、州委七届五次全会及县委十二届七次全体（扩大）会议精神，严格遵循《中华人民共和国预算法》，继续实施积极的财政政策，调整优化支出结构，着力防范财政运行风险，充分发挥财税职能作用，以 “保工资、保运转、保基本民生”兜底性需要为首要目标，按照“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行”的原则，加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用绩效。
（二）财政收支预算草案
2019年，一般公共预算收入安排为52,300万元，比2018年增长4.1%；一般公共预算支出安排为300,008万元。
一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入52,300万元，返还性收入4,436万元，上级补助收入194,165万元，上年结转3,807万元，调入资金40,000万元，债务转贷收入5,300万元，收入方合计300,008万元；一般公共预算支出287,708万元，专项上解支出7,000万元，债务还本支出5,300万元，支出方合计300,008万元；收支平衡。
政府性基金预算收支及平衡情况是：政府性基金预算收入43,597万元，上级补助收入3,000万元，上年结余342万元，债务转贷收入8,000万元，收入方合计54,939万元；政府性基金预算支出14,939万元，调出资金40,000万元，支出方合计54,939万元；收支平衡。
国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，调出资金0万元，收支平衡。（注：由于我县国有企业收益较少，故暂不编制国有资本经营预算）
社会保险基金预算收支情况是：社会保险基金预算收入32,447万元，上级补助收入4,600万元，上年结余30,017万元，收入方合计67,064万元；社会保险基金预算支出34,219万元，上解支出53万元，支出方合计34,272万元；当年收支结余2,775万元，年末滚存结余32,792万元。
（三）2019年预算支出重点安排
面对收支矛盾异常突出、预算平衡压力巨大的情况，在 “三保”以及债务还本付息的基础上，按照“量力而行”的原则统筹安排本级各项事业发展，主要支出方向如下。
1. 农林水支出26,349万元。主要用于实施易地扶贫搬迁，促进脱贫摘帽；保障农产品质量安全；做好森林防火等基础工作；落实农业保险保费补贴，安排创业贷款担保、坚果致富贷款、种植、养殖等贴息；推进农村土地承包经营权确权登记颁证，促进城乡区域协调发展。
2. 教育支出50,828万元。主要用于继续支持学前教育、普通教育、职业教育协调发展；继续实施建档立卡贫困户教育帮扶计划；加强教育基础设施建设，支持教育体制改革、教育科研工作；支持特殊教育事业。
3. 卫生健康支出24,022万元。主要用于补助公立医院能力建设；支持重大疾病防控和基本公共卫生服务；实施农村、城市医疗救助和特殊群体医疗救助，加强医疗保障和药品流通体系建设；支持城乡居民基本医疗保险、城乡居民基本医疗救助；对公立医院取消药品加成给予补助，进一步缓解看病贵、看病难问题；加强食品药品监管，确保人民群众食品及用药安全。
4. 文化旅游体育与传媒支出1,737万元。主要用于旅游发展；对非物质文化遗产传承人给予补助；支持老年体育事业，落实老年人健身活动示范工程。
5. 社会保障和就业支出40,018万元。主要用于安排边民补助；养老保险缴费；就业专项资金，促进就业和再就业；对城乡居民社会养老保险进行补助，发放优抚对象补助；增加对社会福利收养人员、残疾人、城市贫困居民等社会弱势群体救助经费的投入；建立农民工工资应急周转金，兑现高龄长寿补贴；完善老干部经费保障，支持老年大学建设，安排离休干部生活完全不能自理护理费；关注农村留守儿童，支持红十字事业。
6. 公共安全支出12,855万元。主要用于支持武警部队官兵生活补助；支持“平安德宏”视频监控系统建设，加强禁毒及反恐怖工作；公安边防辅警工资，支持强边固防，加强边境维稳。
7. 节能环保支出1,910万元。主要用于加强自然保护区建设；进行环境监测，支持生态环境监管执法。
8.债务付息支出4,862万元。
9.城乡社区事务支出25,814万元，其中：2018年预拨经费转支出22,813万元。
10.住房保障支出19,617万元，其中：2018年预拨经费转支出10,895万元。
11.一般公共服务支出39,157万元，其中：2018年预拨经费转支出11,975万元。
12.自然资源海洋气象等支出2,177万元。
13.灾害防治及应急管理支出373万元。
14.其他支出28,554万元。主要为预留非税收入执收执法工作经费、领导基金和指定用途的一般性转移支付补助收入安排的支出。
15.总预备费1,000万元。
一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算收支项目安排的具体情况，详见附表。
各位代表，2019年财政预算遵循了“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则及根据本年度经济社会发展目标进行编制的。
（四）2019年财政工作重点
2019年，我们将全面贯彻落实中央、省、州、县各项决策部署及工作要求，牢固树立新发展理念，围绕上述预算安排，充分发挥财政的保障和支撑作用，全力支持经济社会持续发展。
1. 强化收入组织管理
妥善处理好减税降费与增支、增加政府债券与防范风险之间的矛盾，狠抓组织收入工作。加强对经济和财政形势的分析研判，深入开展收入预测和预算执行分析工作，强化序时监控和调度。加强财税银等部门协调联动，完善税费征管措施，确保依法征收、应收尽收。实施积极有效财政政策，综合运用政策调控、资金引导、监督管理、财政服务等手段，精准支持实体经济发展，以产业发展带动财源建设，培育优质税源。预算执行中既要应收尽收，又要严防虚收虚支空转行为。
2. 深化财税体制改革
认真贯彻加快建立现代财政制度的要求，保持改革工作力度和连续性。进一步编细编实年度预算，继续深化以项目库为重点的预算编制改革，推动实现项目储备动态化管理。探索建立内容完整、结构优化、定额科学、程序规范的财政支出标准体系。密切关注中央税制改革动向，扎实落实个人所得税税制改革等各项改革部署，着力完善地方财政收入体系。
3. 严防财政运行风险
健全政府债务常态化管控机制，摸清底数，采取切实有效措施，积极稳妥化解债务存量。严禁违法违规融资担保，严禁以政府投资基金、PPP、政府购买服务等名义变相举债。认真落实风险化解规划，积极稳妥开展分类处置，逐步降低债务风险。全面落实保障责任，压实责任，守住不发生系统性风险的底线。国库资金必须优先满足“三保”需求，严防违规借用国库资金，严禁对融资平台公司等非预算单位及未纳入年度预算的项目提供借款和垫付财政资金。
4. 加强预算执行管理
强化预算刚性约束，严格执行县人大及其常委会审查批准的预算和预算调整方案，从严控制预算调整追加事项。继续完善预算分配机制，清理甄别各类支出政策，明确专项资金实施期限，完善专项资金政策效果评价、绩效评估和退出机制。严格预算支出进度考核，对到期未能使用的资金一律依法收回预算统筹使用，确需跨年度使用的纳入次年预算安排。完善盘活财政存量资金的长效机制，提高财政资金使用效益。注重运用法律和制度规范预算管理，加强监督检查，严肃查处挤占挪用和损失浪费财政资金的行为。
5. 加强预算绩效管理
认真贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，把绩效理念和方法深度嵌入财政管理的全过程，加快建设绩效财政，最大限度提高财政资金使用效益。坚持早编细编预算，提高年初预算到位率。高度重视国有资产和资源管理，提高公共资源配置效率。完善预算绩效管理机制，强化绩效评价结果运用，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
6. 抓好机构改革保障工作
充分做好党政机构改革保障工作，做好预算编制与机构改革的衔接。根据机构改革情况，对有关支出政策进行认真梳理。对于改革后部门不再承担的职能职责，对其经费预算随之调整取消；对于新增的机构和职能，优先通过预算调剂解决；对于涉及机构、职能划转的部门和单位，按照“钱随事走”“钱随人走”的原则，切实做好经费划转工作。
7. 增强财政信息公开透明
督促各预算部门切实落实主体责任，依法做好政府预决算和部门预决算信息公开工作。不断完善预决算公开管理制度和操作规程，不断拓展预决算公开的内容和范围，创造有利于做好预决算信息公开的条件和环境。积极配合人大预算联网在线监督，推进财政政策、资金、制度等全方位公开。加强预决算信息公开的检查监督，建立完善奖惩机制，对未按规定公开的，依法追究责任。
监督索引号53312303000010111

 [附件1: 2019年预算草案编制说明20190415092859594] 

 [附件2: 盈江县2019年政府预算表]