盈江县2019年9月财政预算执行情况

一、 一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

1-9月，县级公共财政预算收入完成37399万元，比去年同期执行数31651万元增收5748万元，增长18.16%。其中:税收收入完成16714万元，比去年同期执行数20133万元减少3419万元，下降16.98% ，占一般预算收入比重44.69%;非税收入完成20685万元,比去年同期11518万元增加9167万元,增长79.58%，占一般预算收入比重55.31%。

从公共财政预算科目收入比较:

1、税收收入完成16714万元，其中：增值税完成8780万元（含改征增值税1648万元），比上年同期11153万元减少2373万元，下降21.27%；企业所得税完成1241万元，比上年同期1222万元增加19万元，增长1.55%；个人所得税完成252万元，比上年同期690万元减少438万元，下降63.47%；资源税完成756万元，比上年同期835万元减少79万元，下降9.46%；城市维护建设税完成514万元，比上年同期740万元减少226万元，下降30.54%；房产税完成411万元，比上年同期572万元减少161万元，下降28.14%；印花税完成204万元，比上年同期256万元减少52万元，下降20.31%；城镇土地使用税完成336万元，比上年同期401万元减少65万元，下降16.21%；土地增值税完成613万元，比上年同期657万元减少44万元，下降5.3%；车船税完成477万元，比上年同期476万元增加1万元，增长0.2%；耕地占用税完成38万元，比上年同期284万元减少246万元，下降86.61%；契税完成994万元，比上年同期379万元减少379万元，下降27.6%；环境保护税完成334万元,比上年同期136万元增加198万元，增长145.58%;烟叶税完成1772万元，比上年同期1331万元增加441万元，增长33.1%；其他税收收入退营业税8万。

2、非税收入完成20685万元。其中：专项收入完成1411万元，比去年同期1756万元减少345万元，下降19.64%；行政事业性收费收入完成13115万元，比去年同期2473万元增加10642万元，增长430.32%；主要是2018-2019年度收取并入库瑞丽市土地收购储备中心的耕地开垦费3000万元，腾冲至陇川高速建设项目用地涉及占用耕地收取并入库耕地开垦费13405.08万元。罚没收入完成2192万元，比去年同期2129万元增加63万元，增长2.95%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2527万元，比去年同期3738万元减少1211万元，下降32.39%，因盘活的资产量有限，由于市场及人口消费等诸多原因，收储的土地难以挂牌变现；捐赠收入完成220万元，比去年同期1381万元减少1161万元，下降84.06%；政府住房基金收入完成1186万元主要是收取公租廉租房租金；其他收入完成34万元，比去年同期41万元减少7万元，下降17.07%。

  （二）一般公共预算支出情况

1-9月，完成一般公共财政预算支出246551万元，比上年同期完成数223967万元增加22584万元，增长10.08%。其中：八项支出完成196434万元，比上年同期完成数154406万元增加42028万元，增长27.21%。

从政府分类支出科目看：

一般公共服务支出完成42918万元，比上年同期完成数32978万元增加9940万元，增长30.14%增长主要原因是暂付仕明工业园区征地款及青苗补偿费用、盈湖公园拆迁补助、腾陇公路项目土地补偿、城镇建设用地征地补偿等列支15154万；国防支出15万元,比上年同期完成数92万元减少77万元，下降83.69%；公共安全支出完成9576万元，比上年同期完成数9345万元增加231万元，增长2.47%；教育支出完成60315万元，比上年同期完成数43193万元增加17122万元，增长39.64%；科学技术支出完成193万元，比上年同期完成数120万元增加73万元，增长60.83%；文化体育与传媒支出完成2688万元，比上年同期完成数4741万元减少2053万元，下降43.30%；社会保障和就业支出完成25443万元，比上年同期完成数22839万元，增加2604万元增长11.40%增加的主要原因为：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加、行政事业单位离退休费增加；卫生健康支出完成11886万元，比上年同期完成数13756万元减少1870万元，下降13.59%减少的主要原因为：国库资金调度困难，造成城镇职工基本医疗保险、城乡医疗救助等专项资金未能及时支付；节能环保支出完成1744万元，比上年同期完成数1809万元减少65万元，下降3.59%；城乡社区支出完成44359万元，比上年同期完成数30366万元增加13993万元，增长46.08%增长主要原因是将历年暂付款重大建设项目拆迁安置补助、南部新区道路建设、市政道路改造、允燕大道亮化等工程列支19480万元；农林水支出完成32244万元，比上年同期完成数26978万元增加5266万元，增长19.52%；交通运输支出完成2699万元，比上年同期完成数10090万元减少7391万元，下降73.25%；商业服务等事务完成478万元，比上年同期完成数331万元减少147万元，下降44.4%；自然资源海洋气象等支出898万元，比上年同期完成数6082万元减少5184万元，下降85.2%；住房保障支出完成6386万元，比上年同期完成数18338万元减少11952万元，下降65.17%；粮油物资储备支出完成226万元，比上年同期完成数462万元减少236万元，下降51%；灾害防治及应急管理支出1016万元；债务付息支出完成3047万元，比上年同期完成数2232万元增加815万元，增长36.51%；其他支出完成420万元。

二、政府性基金收支情况

 1-9月，政府性基金预算收入完成4385万元，比上年同期完成数19331万元减少14946万元，下降22.7%。其中：1、国有土地收益基金收入完成69万元同比增长460%；2、农业土地开发资金收入完成22万元同比下降20.6%；3、国有土地使用权出让收入完成3960万元同比下降21%；4、污水处理费完成268万元同比下降101.8%。

政府性基金预算支出完成16601万元，同比增加15741万元，增长1830.3%。其中：城乡社区支出完成5685万元同比增长1246.7%；其他支出完成10024万元，同比增长55688.8%；债务付息支出882万元，同比增长248.5%；社会保障和就业支出完成10万元，同比下降32.3%。

三、收入、支出增减情况

（一）收入增减情况： 一是受减税降费政策影响，短期内难以实现增收。特别是 “营改增”后，虽然名誉上我县实施了很多重点项目工程，但大部分税收按企业属地缴纳，导致税收外流。二是腾陇高速公路税收列入州级收入，将造成腾陇高速所实现的税收收入县市不得分享。三是发电行业受输送通道、西电东送制约以及上网电价市场交易化后销售价格下降，水力发电企业产能释放严重不足，丰水期窝电弃水现象依然存在等因素影响，电力行业税收大幅减收。四是财政部门非税收入完成17181万元，比上年同期增收7789万元，主要增收是2018-2019年度收取并入库瑞丽市土地收购储备中心的耕地开垦费3000万元，腾冲至陇川高速建设项目用地涉及占用耕地收取并入库耕地开垦费13405.08万元,2019年城镇建设用地项目耕地开垦费680万。五是减税降费效果持续显现，税收增幅下降，拉高非税收入占比。

 （二）支出增长、下降原因：从预算执行情况来看，1-9月支出增长主要原因是：三季度为完成州县经济目标任务八项支出增幅27%，1-6月预拨经费转支出34788万元、9月份将历年暂付款列支34955万元。其他款项下降原因是由国库资金不足，支出进度缓慢。

 2019年我们一定要继续深入贯彻落实科学发展观，按照县委、县政府的决策部署，围绕每年县人大会确定的各项目标，全力组织财政收入，着力保障和改善民生，强化财政监督与管理，提高财政资金使用效益。

              盈江县财政局国库股

                2019年10月8日