盈江县2019年政府决算公开

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盈江县2019年度财政决算草案的报告

2019年9月23日在盈江县第十七届人大常委会第30次会议上

 县财政局局长  任国良

 

主任，各位副主任，各位委员： 

受县人民政府委托，我向盈江县第十七届人民代表大会第30次常委会会议作《盈江县2019年度财政决算（草案）的报告》，请予审议。

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2019年地方财政总收入完成97,551万元，完成调整预算数103101万元的94.6%，比上年度113,028万元减收15,477万元，下降13.7%。其中：县级一般公共预算收入完成52,527万元，完成调整预算数52300万元的100.4%，比上年度增收2,304万元，增长4.6%；一般公共预算支出完成271,055万元，完成调整预算数265947万元的101.9%，比上年度267,521万元增支3,534万元，增长1.3%。

全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入52,527万元，返还性收入5373万元，一般性转移支付收入172554万元，专项补助收入57089万元，调入资金4550万元（政府性基金预算调入3000万元、其他资金调入1550万元），地方政府一般债券转贷收入5300万元，动用预算稳定调节基金757万元，收入总计298150万元；一般公共预算支出271055万元，上解上级支出6690万元，地方政府一般债务还本支出5300万元，补充预算周转金-404万元，安排预算稳定调节基金2400万元，年终结余（减：结转下年的支出）13109万元，支出总计298150万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2019年政府性基金预算收入完成15384万元，完成调整预算数8036万元的191.4%，比上年度25728万元减收10344万元，下降40.2%，减收原因年内挂牌出让国有土地使用权无法按期推出；政府性基金预算支出完成19989万元，完成调整预算数19390万元的103.1%，比上年度21179万元减支1190万元，下降5.6%，下降主要原因：无法实现预期将国有土地使用权出让收入调入一般公共预算。

政府性基金预算收支平衡情况为：本级政府性基金预算收入完成15384万元，上级补助收入2254万元，地方新增专项债券收入10,000万元，上年结余68万元，收入方总计27706万元；政府性基金支出19989万元，政府性基金预算上解上级支出2402万元，政府性基金预算调出资金3000万元，政府性基金预算年终结余2315万元，支出方总计27706万元；收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金预算收入32,656万元，上级补助收入3000万元，上年结余30,017万元，收入合计65,673万元；社会保险基金预算支出35,080万元，年终结余30,593万元，上解支出0万元，支出合计65,673万元；收支平衡。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（五）上级批复财政预算决算数据变动情况

以上各项收支决算数据，是德宏州财政局在2020年以《德宏州财政关于州与各县市财政年终结算有关事项的通知》（德财预〔2020〕200号）文件正式批复的决算数据指标。整个结算批复指标与县十七届人民代表大会第五次会议报告的盈江县2019年财政预算执行情况相比有变动的是：

1.一般公共预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2019年一般公共财政预算总收入决算数为298150万元，与县第十七届人民代表大会第五次会议报告的盈江县2019年一般公共预算收入快报数297865万元增加285万元。主要原因：2019年转移性收入决算数245623万元，⑴返还性收决算数5373万元；⑵一般性转移支付决算172554万元；⑶专项转移支付收入决算数57089万元。比县第十七届人民代表大会第五次会议报告的快报数245338万元,增加285万元，⑴返还性收快报数5087万元，增加286万元；⑵一般性转移支付快报数146709万元，增加25845万元；⑶专项转移支付收入快报数82935万元，减少25846万元。增加26131万元与减少25846万元，相抵后增加285万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2019年一般公共预算总支出决算数为298150万元，与县第十七届人民代表大会第五次会议报告的决算数297865万元增加285万元。主要原因：⑴上解支出决算数6690万元；⑵年终结余决算数13109万元；⑶预算周转金决算数-404万元；⑷补充预算稳定调节基金决算数2400万元。比县第十七届人民代表大会第五次会议报告的快报数：⑴上解支出快报数6271万元，增加419万元；⑵年终结余快报数13110万元，减少1万元；⑶预算周转金快报数0万元，减少404万元；⑷补充预算稳定调节基金快报数2129万元，增加271万元。增加690万元与减少405万元，相抵后增加285万元。

2019年一般公共财政预算总收入与一般公共预算总支出收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2019年基金预算总收入决算数为27706万元，与县第十七届人民代表大会第五次会议报告的快报数27706万元一致。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2019年政府性基金预算总支出决算数为25391万元，比县第十七届人民代表大会第五次会议报告的快报数26613万元减少1222万元。主要原因：⑴2019年政府性基金上解支出决算数2402万元，⑵政府性基金年终结余决算数2315万元。比县第十七届人民代表大会第五次会议报告的⑴政府性基金上解支出快报数3624万元，减少1222万元；⑵政府性基金年终结余快报数1093万元，增加1222万元。支出减少1222万元，净结余增加1222万元，因此政府性基金年终结余由原快报数1093万元调整为决算数2315万元。

3.社会保险基金预算收支变动情况

收入变动情况：2020年4月份县财政局与人社局联合上报的盈江县2019年社会保险基金预算收入方合计决算数65673万元。与县第十七届人民代表大会第五次会议报告的社会保险基金预算收入方合计快报数65431万元增加242万元。主要原因：2019年本级社会保险基金预算收入决算数32656万元。比县第十七届人民代表大会第五次会议报告的，2019年本级社会保险基金预算收入快报数32414万元增加242万元。因此2019年社会保险基金预算收入方合计由原快报数65431万元调整为决算数65673万元。

支出变动情况： 2019年社会保险基金支出决算数35080万元，社会保险基金上解上级支出决算数0万元，年末滚存结余30593万元，支出方合计65673万元。与县第十七届人民代表大会第五次会议报告的支出方合计快报数65431万元增加242万元。主要原因：⑴本级社会保险基金支出快报数35079万元增加1万元；⑵年末滚存结余快报数30352万元增加241万元。因此2019年社会保险基金支出方合计由原快报数65431万元调整为决算数65673万元。

   4.国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支决算与县第十七届人民代表大会第五次会议报告的快报数一致。

二、2019年重点支出情况

2019年以来，在国内经济增长放缓，加之中央、省出台大规模减税降费政策，县财政面临收支矛盾非常突出、预算平衡压力异常巨大的严峻形势等情况下，在县委县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，负重奋进，开拓进取，积极应对挑战，努力克服各种困难，应收尽收，强化支出管理，积极筹措并合理调度国库资金，为脱贫攻坚巩固工作以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。

（一）加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入达52527万元，比2018年决算数增长4.6%，圆满完成年初人大会审议批准的目标；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金235016万元，比上年208470万元增长12.71%，地方转贷债券资金5300万元，比上年27545万元下降80.73%；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金8442万元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：调入一般公共预算1103万元、统筹安排7739万元。

（二）强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

全年一般公共预算支出271055万元，比上年增支3534万元，主要原因是中央、省加大了对我县转移支付力度，比上年增加26546万元，在经济下行以及减税降费等减收因素，且没有其他新增收入来源的情况下，一定程度上缓解了我县收支矛盾问题。

——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为114953万元，其中通过工资统发系统发放89,295万元。

——加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚工作顺利推进。农林水事务支出70,461万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计43,212.31万元，其中：中央30,080.26万元、省级10,289.14万元、州级248万元、县级2,594.91万元，为脱贫攻坚各项巩固工作的顺利推进提供了坚实的资金保障。  

——加大教科文卫事业经费投入，促进教科文卫全面协调发展。教育经费支出49,971万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，固牢教育扶贫成果。文化体育与传媒支出3,112万元，文化、旅游事业稳步发展。

——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出35,508万元，切实维护了社会和谐稳定。

——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。卫生健康支出15,005万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实各级健康扶贫政策，县级配套各类健康扶贫资金673.36万元，其中：建档立卡户家庭医生签约服务费21.99万元、建档立卡贫困人口医疗救助21.69万元、建档立卡户贫困人口医疗费用兜底资金保险保障131万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费403.92万元、其他健康扶贫资金94.76万元。

——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出13,004万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放959名公安、边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安队伍干部及提高工作积极性发挥了积极的作用。

——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出42,546万元。腾陇高速公路盈江段及其延长线建设有序推进，大盈江旅游综合开发、南部新区路网等项目快速推进。

——牢固树立“过紧日子”的思想厉行节约，压缩一般性支出。2019年部门决算一般性支出为38174.92万元，比上年一般性支出决算数43500.11万元，压减5325.19万元，压减率12.2%，其中：2019年“三公”经费925.8万元，比上年决算数1077.83万元，压减152.03万元，压减率为14.1%。

（三）扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人代会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2019年部门预算编制说明和盈江县2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算信息的汇总公开。

三、结转结余资金使用情况

2019年动用2018年度一般公共预算补充预算稳定调节基金757万元，主要用于当年“三保”保工资、保运转、保基本民生支出。

四、2019年地方政府债务情况

盈江县地方政府性债务年末余额为194,437万元，其中：一般债务145,614万元(一般债券141,779万元、存量债务3,835万元)，专项债务48,823万元（2015年省级置换专项债券资金23823万元、2018年云南省土地储备专项债券10000万元、2018年云南省职业教育专项债券5000万元、2019年新增专项债券10000万元）。

(一）地方政府性债务化解情况

1.2019年度地方政府债券用财政资金支付利息及兑付费6239.42万元。

2.通过争取再融资债券5300万元，如期归还2016年第一批定向置换一般债券3年期到期一般债券800万元；2016年第四批公开置换一般债券3年期4500万元。

（二）新增债券资金使用情况

2019年新增专项债券资金10000万元，项目具体情况为：盈江县城镇供水工程项目，财政实拨单位专项债券资金专户10000万元，支出进度100%，项目单位实际支出462.13万元，支出进度5%，专户结余9537.87万元。

五、当前财政运行中存在的困难和问题

（一）经济结构单一，收入质量不理想

2019年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财税部门采取积极措施，努力完成了财政收支目标任务数，但受国际大环境经济下行及“营改增”的持续影响，税收明显下降，特别是对我县来说，税收主要依靠建设投资，房地产投资，原营业税占比过大，影响较为明显，税收组织极为艰难，非税收入占比逐年增大，2014年非税收入占比28.66%、2015年非税收入占比31.13%、2016年非税收入占比33.54%、2017年非税收入占比37.63%、 2018年非税收入占比39.68%，一直到2019年非税收入占比达到60.58%，从以上数据可看出一般预算收入质量极为不理想，且短期内难以解决。

（二）财政自给率较低，兜住“三保”底线，预算平衡压力巨大

我县经济基础薄弱，地方财力支持经济社会发展能力有限，经济结构单一，“吃饭型”财政特征较为明显，保工资、保运转、保基本民生以及各项事业发展与项目建设所需资金高度依赖中央、省、州财政转移支付，财政自给率较低。

根据《德宏州深化财政改革全面落实县级基本财力保障实施方案》精神，全面推进“三保”工作，确保兜住“三保”底线。但由于经济基础薄弱，自身“造血”功能不足，收入增长远远无法满足刚性支出增长的需要，在安排“三保”资金后，基本无财力安排事业发展和项目支出，但从上级要求和考核、发展的角度，又不得不安排相应资金，财政运行相互挤压，预算平衡压力巨大。

（三）财税体制改革任务艰巨，预算管理亟待加强

随着各项改革的不断深入，传统思维、习惯做法与改革创新要求产生碰撞，改革举措实施难度加大。预算管理约束不强，预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡，财政资金滞留、沉淀，甚至相互挤占等现象不同程度存在。地方政府债务风险，特别是隐性债务，还本付息支出逐年增加，化解债务风险能力有限，财政平衡压力持续逐年增大。

以上报告，请予审议。

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 [附件: 1.2019年度盈江县财政决算公开目录20201009114025761] 

 [附件: 2.2019年盈江县财政决算公开表格20201009114003516] 

 [附件: 3.2019盈江县财政决算公开说明20201009114054309] 

 [附件: 4.盈江县2019年度“三公”经费支出情况说明20201009114116664] 

 [附件: 5-1.2019年重点工作情况解释说明汇总表（财政转移支付安排与举借政府债务）20201009114131625] 

 [附件: 5-2.2019年重点工作情况解释说明汇总表（预算绩效工作开展情况）20201009114138972] 

 [附件: 6.盈江县2019年财政专项扶贫资金绩效评价自评报告20201009114840344]  

 [附件: 7.没有数据的表格情况说明20201009114846928] 

 [附件: 8.2019年重大政策和重点项目支出说明] 

 [附件: 9.2019年盈江县地方政府债务限额及余额决算公开表格]