盈江县财政局

盈江县2022年政府决算公开

浏览量：2498 作者：日期：2023/10/18

监督索引号53312303100011000

盈江县2022年度财政决算草案的报告

2023年10月8日在盈江县第十八届人大常委会第十二次会议上

盈江县财政局

主任，各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向盈江县第十八届人民代表大会第十二次常委会会议作《盈江县2022年度财政决算（草案）的报告》，请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年地方财政总收入完成89728万元，完成调整预算数98873万元的90.75%，比上年度完成数102874万元减收13146万元，下降12.78%。其中：县级一般公共预算收入完成40427万元，完成调整预算数36677万元的110.22%，比上年度完成数46043万元减收5616万元，下降12.20%；一般公共预算支出完成316008万元，完成调整预算数321974万元的98.15%，比上年度完成数319541万元减支3533万元，下降1.11%。

全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入40427万元，返还性收入6377万元，一般性转移支付收入215407万元，专项补助收入62437万元，上年结余17797万元，调入资金11244万元（从政府性基金预算调入6225万元、从国有资本经营预算调入19万元、从其他资金调入5000万元），地方政府一般债务转贷收入29830万元（再融资债券收入26830万元、新增债务转贷收入3000万元），动用预算稳定调节基金1895万元，收入合计385414万元；一般公共预算支出316008万元，上解上级支出12962万元，年终结余（减：结转下年的支出）16337万元，安排预算稳定调节基金9395万元，地方政府一般债务还本支出30712万元，支出合计385414万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2022年政府性基金预算收入完成20406万元，完成调整预算数18657万元的109.37%，比上年度完成数34892万元，减收14486万元，下降41.52%；政府性基金预算支出完成58579万元，完成调整预算数75670万元的77.41%，比上年度完成数49827万元增支8752万元，增长17.56%。

政府性基金预算收支平衡情况为：本级政府性基金预算收入完成20406万元，上级补助收入2993万元，债务转贷收入55970万元（地方新增专项债券收入48000万元、再融资债券转贷收入7970万元），上年结余10303万元，收入合计89672万元；政府性基金支出58579万元，政府性基金预算上解上级支出1801万元，政府性基金预算调出资金6225万元，债务还本支出7972万元，政府性基金预算年终结余15095万元，支出合计89672万元；收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金收入32133万元，上年结余31582万元，收入合计63715万元；社会保险基金预算支出26227万元，年终结余37488万元，支出合计63715万元；收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入20万元，上级补助收入8万元，上年结余13万元，收入合计41万元；国有资本经营预算支出22万元，调出资金19万元，支出合计41万元；收支平衡。

（五）上级批复财政预算决算数据变动情况

以上各项收支决算数据，是德宏州财政局在2023年以《德宏州财政局关于2022年州财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（德财预〔2023〕90号）文件正式批复的决算数据指标。整个结算批复指标与县十八届人民代表大会第二次会议报告的盈江县2022年财政预算执行情况相比有变动的是：

1.一般公共预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2022年一般公共财政预算总收入决算数为385414万元，与县第十八届人民代表大会第二次会议报告的盈江县2022年一般公共预算收入快报数385371万元增加43万元。主要原因：⑴结算补助收入决算数15951万元，比快报数15908万元，增加43万元，收入净增加43万元，总收入增加43万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2022年一般公共预算总支出决算数为385414万元，与县第十八届人民代表大会第二次会议报告的盈江县2022年一般公共预算总支出快报数385371万元增加43万元。主要原因：⑴上解支出决算数12962万元；⑵安排预算稳定调节基金决算数9395万元。比县第十八届人民代表大会第一次会议报告的快报数：⑴上解支出快报数12278万元，增加684万元；⑵安排预算稳定调节基金快报数10036万元，减收641万元。以上支出净增加43万元，总支出增加43万元。

2022年一般公共财政预算总收入与一般公共预算总支出收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2022年政府性基金预算总收入决算数为89672万元，与县第十八届人民代表大会第二次会议报告的盈江县2022年政府性基金预算总收入快报数88521万元增加1151万元。主要原因：⑴政府性基金转移收入决算数2993万元，比快报数1842万元，增加1151万元，收入净增加1151万元，总收入增加1151万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2022年政府性基金预算总支出决算数为89672万元，与县第十八届人民代表大会第二次会议报告的盈江县2022年政府性基金预算总支出快报数88521万元增加1151万元。主要原因：⑴年终结余决算数15095万元，比县第十八届人民代表大会第二次会议报告的快报数13944万元，增加1151万元。以上支出净增加1151万元，总支出增加1151万元。

2022年政府性基金预算总收入与政府性基金预算总支出收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

3.社会保险基金预算收支变动情况

收入变动情况：2023年4月份县财政局与人社局联合上报。盈江县2022年本级社会保险基金收入决算数32133万元，上年结余决算数31582万元，收入合计63715万元。与县第十八届人民代表大会第二次会议报告的社会保险基金收入方合计快报数94354万元，减少30639万元。主要原因：2022年本级社会保险基金收入决算数32133万元，减少30639万元。⑴决算口径改变，企业职工基本养老保险基金收入上划省级管理县级决算不再填报，减少30684万元；⑵城乡居民基本养老保险基金收入决算数8689万元，增加45万元。以上收入减少30684万元与增加45万元相抵，净减少30639万元，因此2022年社会保险基金收入方合计由原快报数94354万元调整为决算数63715万元。

支出变动情况： 2023年4月份县财政局与人社局联合上报。2022年本级社会保险基金支出决算数26227万元，年末滚存结余决算数37488万元，支出方合计63715万元。与县第十八届人民代表大会第二次会议报告的支出方合计快报数94354万元，减少30639万元。主要原因：⑴本级社会保险基金支出决算数26227万元，减少30684万元。主要是决算口径改变，企业职工基本养老保险基金支出上划省级管理县级决算不再填报，减少30684万元。⑵年末滚存结余决算数37488万元，增加45万元。以上支出减少30684万元与增加45万元相抵，净减少30639万元，因此2022年社会保险基金支出方合计由原快报数94354万元调整为决算数63715万元。

4.国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支决算数与快报数一致。

二、2022年重点工作情况

2022年，全县财政部门聚焦州委、县委提出的“三年行动计划”，围绕“讲政治、守规矩、增本领、建机制、推改革、防风险、培财源、强保障、抓落实、促发展”财政工作总目标总要求，凝心聚力抓财政收入、尽职尽责抓资金保障、用力用智抓财政管理、依法依规抓风险防范，较好服务了全县经济社会发展大局。为脱贫攻坚成效巩固、乡村振兴以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。

（一）加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入40427万元，比2021年决算数下降12.2%，由于经济持速走低，以及中央、省出台一系列的减税降费政策、留抵退税和受新冠肺炎蔓延的影响，致使县级收入减收10173万元，距年初人代会审议批准的目标下降20.1个百分点；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金284182万元，比上年250304万元增长13.53%，再融资债券转贷资金34800万元，比上年8300万元增长4.19倍；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金1082万元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：收回一般预算财政存量资金362万元，收回基金预算财政存量资金720万元。

（二）狠抓疫情防控，落实财政保障责任

积极筹措、拨付新冠肺炎疫情防控资金，全力保障我县疫情防控工作，做到应保尽保。全县共筹集疫情防控资金20846.46万元，其中：中央补助5420万元、省级补助9763.68万元、州级补助47.78万元、县本级财力安排5615万元。疫情防控补助资金县财政均在第一时间下达并拨付相关疫情防控单位，有效确保疫情防控工作稳步推进。

（三）把握政策机遇，全力争取资金支持

2022年，我县共争取到直达资金102856.92万元，其中：一般性转移支付44398.73万元、共同事权转移支付43677.34万元、专项转移支付718.85万元、支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付14062万元（包括：增值税留抵退税转移支付5423万元、其他退税减税降费转移支付754万元、补充县区财力转移支付7885万元）、参照直达资金600万元。县级“三保”压力有效缓解，基层政府运转保障能力得到加强。

（四）强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

全年一般公共预算支出316008万元，比上年减支3533万元。主要原因：一是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金284182万元，比上年增长13.53%；二是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金1082万元。在经济下行，以及新冠肺炎疫情和减税降费、增值税留抵退税等减收因素，收入下滑的情况下，有效解决了我县收支矛盾问题。

——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为112776万元，其中通过工资统发系统发放82484万元。

——加大教科文体与传媒事业经费投入，促进教科文体与传媒全面协调发展。教育经费支出51377万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，固牢教育扶贫成果。文化旅游体育与传媒支出2433万元，文化旅游体育与传媒事业稳步发展。

——加大脱贫攻坚及乡村振兴投入力度，全县脱贫攻坚成果巩固乡村振兴工作顺利推进。农林水事务支出69109万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计38795.21万元，其中：中央22803.69万元、省级15537.73万元、州级236.96万元、县级216.83万元，为脱贫攻坚巩固与乡村振兴有效衔接提供了坚实的资金保障。

——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出59479万元，切实维护了社会和谐稳定。

——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。卫生健康支出33288万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实各级健康扶贫政策，县级配套各类健康扶贫资金351万元，其中：建档立卡家庭医生签约服务费17万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费334万元。

——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出21043万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放989名公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安干部队伍及提高工作积极性发挥了积极的作用。

——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区、交通运输及住房保障支出44080万元。

——厉行节约，大力压缩一般性支出。全年“三公”经费支出决算数431.61万元，比2021年决算数730.27万元减少298.66万元，下降40.90%。

（五）全力保障重点工作、重点改革、重大项目

在经济下行、减税降费及新冠肺炎疫情的困难因素面前，努力克服财政收支矛盾，多渠道筹措资金，确保重点工作、重点改革及重大项目的有序推进。一是积极争取再融资债券转贷资金34800万元。二是积极争取新增政府债券资金51000万元。三是积极争取中央、省预算内投资项目，盈江县人民医院建设项目5000万元，盈江县疾控中心检测设备购置项目1000万元，2022年教育强国推进工程4000万元（包括：盈江县弄璋镇中学建设项目589万元、弄璋镇姐帽中学建设项目630万元、弄璋镇丙午完全小学建设项目608万元、盏西镇中心小学建设项目588万元、盏西镇遮坎小学建设项目476万元、弄璋镇南永小学建设项目182万元、盏西镇团坡小学建设项目677万元、新城乡芒丙小学建设项目250万元），高标准农田建设项目9000万元，盈江县城排水防涝设施建设项目733万元，盈江县苏典村现代化边境小康村建设项目387万元。四是加大乡村振兴与脱贫攻坚巩固有效衔接工作力度，拨付涉农整合资金31897.18万元。

（六）扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人代会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2022年部门预算编制说明和盈江县2022年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算信息的汇总公开。

（七）抓预算管理，确保财政预算平衡

一是牢固树立“过紧日子”思想，从严控制“三公”经费，大力压减各类一般性支出，勤俭办事、厉行节约，切实降低行政运行成本。坚决压减非刚性非重点支出，取消无效低效支出，强化对各类资金的统筹使用，集中财力保障县委县政府重大决策部署落地见效。二是严格执行《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》及相关规定，预算编制坚持以收定支、量入为出、量力而行、尽力而为。硬化支出预算执行约束，严控预算追加事项，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，优先通过统筹年初预算、调整现有支出结构予以解决。三是严把支出政策关口，强化财政可承受能力评估，不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策，一律不得出台实施。全面清理并压减支出标准过高、承诺过多、执行效率较低的支出

（八）加强绩效管理，提升资金使用效益

一是强化制度体系建设，夯实绩效管理工作根基。全面启动覆盖绩效管理全过程和重点领域的制度体系。二是强化绩效目标管理，压实绩效管理主体责任。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，实现县级项目绩效目标全覆盖；在编制2023年预算时，要求县直部门及乡镇必须编报部门整体支出绩效目标，同时加强绩效目标审核，达不到要求一律不得纳入预算盘子。三是强化绩效评价，推动财政资金提质增效。在编制2023年部门预算时，将绩效评价结果与2023年预算编制紧密结合，作为资金配置、资金扶持政策调整制定的重要依据，对评价等级为中、差的项目和部门采取核减预算或取消预算的措施，强化预算绩效约束，促进资金质效提升。

三、预备费安排情况

年初预算安排预备费6000万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，2022年动用预备费1895万元，具体包括：新冠肺炎疫情防控经费1465万元(疫情防控物资采购以及相关工作经费)、国税征管经费115万元、弄璋镇农作物受灾补助87万元、湿地公园总体规划修编调规160万元、土地评价报告和县城规划论证报告68万元。

四、结转结余资金使用情况

2021年一般公共预算结余17797万元，主要安排用于2022年高标准农田建设、自然灾害救灾、边境疫情防控、义务教育、涉农整合等支出。

五、动用上年预算稳定调节基金和本年度安排预算稳定调节基金使用情况

2022年动用2021年度一般公共预算补充预算稳定调节基金1895万元，主要用于当年“三保”保基本民生支出、保工资、保运转。

2022年安排预算稳定调节基金9395万元，结转下年用于“三保”支出。

六、2022年地方政府债务情况

（一）地方政府性债务限额及余额

经盈江县第十八届人民代表大会常务委员会第五次会议审议批准2022年政府债务限额为345666万元，其中：一般债务171099万元（全部为内债），专项债务174567万元（全部为内债）。截至2022年末，政府债务余额309456万元，其中：一般债务余额143335万元、专项债务余额166121万元。

（二）新增地方政府债券资金安排情况

2022年我县共争取到新增地方政府债券资金51000万元（一般债务3000万元、专项债务48000万元）。并提请盈江县第十八届人民代表大会常务委员会第五次会议审批准，安排用于：1.盈江县义务教育均衡发展小学阶段基础设施建设项目1500万元（一般债）；盈江县义务教育均衡发展初中阶段基础设施建设项目1500万元（一般债）。2.盈江县工业园区农民工返乡创业园建设项目30000万元（第一批专项债）；盈江县工业园区农民工返乡创业园建设项目18000万元（第二批专项债）。

（三）地方政府再融资债券转贷收入情况

2022年我县共争取到地方政府再融资债券转贷资金34800万元（一般债券26830万元、专项债券7970万元）。主要用于偿还到期的地方政府债券，置换项目为：2011年保障性住房、盈江环城西路建设工程项目、盈江允燕大道二期建设、腾冲至陇川二级公路、中小学食堂建设、2014年土地收储整治、勐腊路绿化改造、城市污水管网配套工程等15个项目。

（四）地方政府债务还本付息情况

2022年我县到期债务还本38684万元（一般债还本30712万元，专项债还本7972万元），债务付息9601万元（一般债付息4876万元，专项债付息4725万元），共计48285万元。

七、当前财政运行中存在的困难和问题

（一）经济结构单一，收入质量不理想

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财税部门采取积极措施，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。但受经济持续下行、“减税降费”政策、新型冠状肺炎疫情影响，税收非税增收举步维艰，致使县级收入减收10173万元。特别是对我县来说，税收主要依靠建设投资，房地产投资及部分传统产业，税收收入组织极为艰难，非税收入占比过大， 2016年非税收入占比33.54%、2017年非税收入占比37.63%、 2018年非税收入占比39.68%、2019年非税收入占比60.58%、 2020年非税收入占比55.3%、2021年非税收入占比40.3%、2022年非税收入占比33.92%。从以上数据可看出一般预算收入质量极为不理想，且短期内难以解决。