盈江县财政局2024年度部门决算

监督索引号53312300431801000

盈江县财政局2024年度部门决算

 

目录

 

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分  单位概况

一、主要职责

根据盈办发〔2019〕76号文件规定，盈江县财政局主要职能：

（一）拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。改革和完善县、乡财政管理体制。

（二）贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理上级对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

（四）按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各预算单位加强政府性债务管理。

（七）按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（八）拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（九）拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

(十一）参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

（十二）承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

（十三）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

（十四）承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家和省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

（十五）承担县人民政府金融办公室的具体职责。承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

（十六）完成县委、县人民政府及上级业务主管部门交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置13个内设机构，包括：办公室、预算股、债务管理股、绩效监督管理会计股、国库股、经济建设股、行财股、资源环境综合股、农业农村股、金融股、政府采购法规股、国资股、非税收入管理股。

我单位为基层预算单位，无下属预算单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为一级预算单位，无下属二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围仅包含本单位。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员48人。包括财政拨款开支经费的：公务员33人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员9人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员51人（离休0人，退休51人）。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

2024年在县委、县政府的领导下，盈江县财政局认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议精神以及省、州相关会议精神，攻坚克难、全力防风化债，坚决守住“三保”底线的同时，全力保障经济社会发展、生态文明建设、沿边开放、耕地保护等重大决策部署和省委“3815”战略、州委“三支柱一标杆”、县委“五个行动”工作要求落实，形成共促高质量跨越式发展合力，实现全县经济社会持续稳定发展。

（一）加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入。一是2024年全县一般公共预算收入539576754.64元，其中：税收收入303912493.15元；非税收入235664261.49元；二是积极争取上级财政支持，截至2024年12月31日，共争取到上级转移支付补助资金2339040000.00元；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，截至2024年12月31日，累计盘活财政存量资金11669718.83元。县级“三保”压力有效缓解，基层政府运转保障能力得到加强，有效缓解了全县财政收支矛盾。

（二）强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

一是确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，截至12月31日，在职和离退休干部工资支出总额为921840000.00元，其中通过工资统发系统发放723210136.78元。

二是加大教科文体与传媒事业经费投入，促进教科文体与传媒全面协调发展。截至12月31日，教育经费支出586704636.60元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，固牢教育扶贫成果。积极组织相关部门申报2024年中央补助地方公共文化服务体系建设项目7个，争取中央资金3227000.00元。

三是加大脱贫攻坚及乡村振兴投入力度，全县脱贫攻坚成果巩固乡村振兴工作顺利推进。截至12月31日，农林水事务支出631290937.71元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。及时下达2024年衔接资金指标，确保达到序时进度。截至12月31日，盈江县共到位衔接资金146040000.00元，支付率99.89%，已达到省级序时进度83.33%的要求。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。截至12月31日，通过“一卡通”管理平台共发放惠民惠农财政补贴资金258819100.00元，发放307865人次，惠民惠农补贴资金的发放，增加了群众的收入，为巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴提供了坚实的资金保障。

四是加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。截至12月31日，社会保险基金支出637580170.90元，切实维护了社会和谐稳定。

五是加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。截至12月31日，卫生健康支出170661479.23元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实各级健康扶贫政策，县级配套城乡医疗保险5876800.00元，其中：纳入或不纳入乡村振兴部门防止返贫致贫监测对象基本医疗保险个人缴费1871400.00元。

六是维护社会稳定，保障广大群众根本利益。截至12月31日，公共安全支出140550000.00元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安干部队伍及提高工作积极性发挥了积极的作用。

七是加强基础建设，城乡面貌不断改观。截至12月31日，城乡社区、交通运输及住房保障支出351590000.00元。

八是厉行节约，大力压缩一般性支出。认真贯彻落实习近平总书记关于党政机关过紧日子的重要批示精神，进一步加强“三公”经费监督管理，推动全县各级党政机关习惯过紧日子。

（三）扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政局按时将县人民代表大会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2024年部门预算编制说明和盈江县2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算信息的汇总公开。圆满完成了2023年度财政总决算和部门决算汇总、编制、上报工作。

（四）抓预算管理，确保财政预算平衡

一是牢固树立“过紧日子”思想，从严控制“三公”经费，大力压减各类一般性支出，勤俭办事、厉行节约，切实降低行政运行成本。坚决压减非刚性非重点支出，取消无效低效支出，强化对各类资金的统筹使用，集中财力保障县委县政府重大决策部署落地见效。二是严格执行《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》及相关规定，预算编制坚持以收定支、量入为出、量力而行、尽力而为。硬化支出预算执行约束，严控预算追加事项，预算执行中新增的临时性、应急性等支出，优先通过统筹年初预算、调整现有支出结构予以解决。三是严把支出政策关口，强化财政可承受能力评估，不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策，一律不得出台实施。全面清理并压减支出标准过高、承诺过多、执行效率较低的支出。

（五）有效应对和化解地方政府债务风险

一是建立全县防范化解地方债务风险工作机制，制定了《盈江县2024年防范化解政府性债务和隐性债务风险实施方案》《关于建立全县防范化解地方债务风险工作机制的通知》等方案。组织开展了盈江县行政事业单位财务人员业务能力提升培训，增强了资金使用管理风险防范意识。二是持续加强地方政府债务管理，加大预警监测力度，积极筹措资金偿还债务，全力防风化债。严格落实“一揽子”化债政策，2024年共争取化债资金1283000000.00元，全年共化解债务2596000000.00元。三是加大增收节支、开源节流力度，梳理资源资产，积极包装融资项目，成功推进了盈江县现代高效农业土地流转规模化经营项目，盈江县土地规模化流转高效利用经营项目，并加强高效农业灌溉项目、温泉入城项目、城市停车场等项目的推进，为县属国有企业发展注入了活力。

（六）加强绩效管理，提升资金使用效益

一是强化制度体系建设，夯实绩效管理工作根基。全面启动覆盖绩效管理全过程和重点领域的制度体系。二是强化绩效目标管理，压实绩效管理主体责任。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，实现县级项目绩效目标全覆盖；在编制2025年预算时，要求县直部门及乡镇必须编报部门整体支出绩效目标，同时加强绩效目标审核，达不到要求一律不得纳入预算盘子。三是强化绩效评价，推动财政资金提质增效。在编制2025年部门预算时，将绩效评价结果与2025年预算编制紧密结合，作为资金配置、资金扶持政策调整制定的重要依据，对评价等级为中、差的项目和部门采取核减预算或取消预算的措施，强化预算绩效约束，促进资金质效提升。

（七）严格履行职责，加强资金监管

一是扎实推进“清源行动”工作。根据《德宏州纵深推进清廉云南建设 2024 年工作方案》制定出台了《财政资金监管“清源行动”2024年重点任务措施清单》、重点任务清单，聚焦重大决策部署落实、财经纪律执行、财务会计行为3项重点任务，及时组织八大重点领域牵头部门和责任股室召开会议分析研究，明确时间表、路线图，组织各牵头部门分领域、分层次、分步骤稳步推进专项行动。今年3月-7月以来，共组织4次专项检查，围绕过紧日子领域、政府采购领域、会计信息质量专项整治、“县乡村协同联动监督”“一卡通”专项整治“回头看”等方面，发现问题396个，已完成整改239个，依法依规按相关程序移交问题线索3个。督促全县70家单位按照《财政资金监管“清源行动”2024年重点任务措施清单》，完成了4-10月份监管台账及自检自查情况上报工作。

二是加强系统监控。充分发挥财政直达资金监控系统、预算执行动态监控系统等监控模块的作用，以点带面改进管理，提高财政管理水平，预防和减少违规问题的发生。

三是做实做细县乡村协同联动监督。制定“协同联动监督”工作实施方案、工作计划清单，5月份完成了对5家单位的会计信息质量专项检查工作，6月11日-20日组成联合检查组对9家县直单位、10个乡镇2023年统筹整合财政涉农资金进行专项检查，6月3日-14日参加对48家预算单位“三公”经费使用管理的8个方面内容进行检查。

四是高度重视监督成果的有效转化，通过做实“监督+整改+培训”提升监督成效，推动财会监督走深走实。加大培训力度，2024年8-10月，共组织业务培训3次，分别对政府会计业务、巡视巡察检查对违反财经纪律提出重点问题、预算绩效管理、政府采购业务，财税基础知识、税收优惠政策、部门预算编制等培训。

（八）规范行政事业单位国有资产管理

加强行政事业单位国有资产登记管理，完善国有资产登记台账，认真编报2024年度行政事业单位及自然资源资产报告上报工作。切实加强数据审核、提高国有资产报告分析质量。  

（九）国企改革稳步推进，改革成效初步显现

一是党的领导更加有力。坚持和加强党对国资国企的全面领导，调整一级企业结果，实现“党建”入章，有效发挥党组织把方向、管大局、保落实的作用。二是内部治理更加规范。各企业相继完善了公司章程、内部控制制度“三重一大”事项决策实施细则、党组织前置讨论事项清单等重要制度，确保公司运营的公正性和透明度。三是防风能力更加稳健。“一盘棋”的思路得到加强巩固。在推动防范化解债务风险工作过程中，按照“一企一策”“一债一策”制定了切实有效的管控措施，主动谋划、同向而行、通力配合，共同修筑了防范债务风险堤坝。四是实施“压减法人户数专项行动”和“治理亏损子企业专项行动”，着力解决管理层级多、法人户数多、主业不突出、管理运营效率偏低等突出问题，目前，县属国企子公司压降工作已取得一定进展，截至12月31日已压减法人户数2户；治理亏损企业户数2户，正在稳步继续推进法人户数压减工作。

（十）扎实推进专项治理整治工作

我局按照“抓牵头、促联动、督整改”的原则，深入开展两项治理工作。一是强化思想认识，加强组织领导。县财政局高度重视整治工作，财政局主要领导组织研究工作方案，下发《关于排查国有企业向村集体借款情况的通知》（盈国资发〔2024〕11号）《盈江县财政局等四部门关于印发〈盈江县基层政府违规借用村集体资金问题专项整治方案〉的通知》（盈财联发〔2024〕12号）《盈江县财政局关于转发〈云南省2024年惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”工作方案〉及〈德宏州2024年惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”工作方案〉的通知》（盈财发〔2024〕50号），《盈江县2024年惠民惠农补贴资金“一卡通”政策清单》（盈财发〔2024〕4号 ），全面安排部署专项治理工作。并在财政资金调度极度困难的情况下，优先安排资金用于推动整改。县财政局党组多次听取并研究专项整治发现问题整改情况的相关事宜。二是强化请示汇报，加强沟通协调。多次向县委、县政府及州财政局汇报工作，提出存在问题及工作建议。加强部门之间的联动配合。把专项治理工作与“三资”管理、国企监管、债务化解等有机结合起来一体推动，同步落实。三是强化分析研判，加强问题整改。对发现的问题采取“督促前端+做好后端”联动方式，督促各单位做好项目核实、指标挂接等前端工作，并将项目指标数据实时推送。县财政局做好指导督促，指标核对等后端工作，确保了整改工作能第一时间完成。截至12月30日，惠民惠农财政补贴“一卡通”专项治理共整改问题 25个，涉及资金125118618.00元。发现问题移送纪检监察机关2条。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县财政局2024年度收入合计10024814.78元。其中：财政拨款收入10024814.78元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2569908.30元，下降20.40%。其中：财政拨款收入减少2563908.30元，下降20.37%；上年无上级补助收入；上年无事业收入；上年无经营收入；上年无附属单位上缴收入；其他收入减少6000.00元，下降100.00%。主要原因是：一是本年公务员退休8人，在职死亡1人，人员经费收入相应减少；二是本年减少了第三方服务费，建制县申报咨询及软件技术服务经费，化债专班工作经费，村级四位一体建设试点项目设计费用资金，省补2019年农村综合改革工作经费，盈江县南部新区芙蓉雅居、芙蓉花苑两个项目的16栋违建别墅应缴税款专项资金等非基建项目支出，财政拨款收入相应减少；三是上年度财产保险公司赔偿电脑款6000元，今年无其他收入。

二、支出决算情况说明

盈江县财政局2024年度支出合计10024814.78元。其中：基本支出8649425.30元，占总支出的86.28%；项目支出1375389.48元，占总支出的13.72%；无上缴上级支出；无经营支出；无附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2569908.30元，下降20.40%。其中：基本支出减少569677.71元，下降6.18%；项目支出减少2000230.59元，下降59.26%；上年无上缴上级支出；上年无经营支出；上年无对附属单位补助支出。主要原因是：一是本年在职转退休8人，在职死亡1人，职工工资、社会保险费、住房公积金等人员经费支出相应减少；二是上年度车辆因报废减少一辆，公务用车运行维护费用减少。另外，本年公务员减少9人，其他交通费用（公务交通补贴）及上缴工会经费减少；三是本年减少了第三方服务费，建制县申报咨询及软件技术服务经费，化债专班工作经费，村级四位一体建设试点项目设计费用资金，省补2019年农村综合改革工作经费，盈江县南部新区芙蓉雅居、芙蓉花苑两个项目的16栋违建别墅应缴税款专项资金等非基建项目支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障盈江县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8649425.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7957394.01元，占基本支出的92.00%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费692031.29元，占基本支出的8.00%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障盈江县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1375389.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.财政管理信息系统运维费310100.00元，主要用于保证全县预算单位财政管理信息系统正常运行，支付预算管理一体化系统、公务差旅系统、债务系统、政府采购云平台及财政电子票据系统等运维技术服务费；

2.绩效评价服务费70000.00元，主要用于聘请第三方对6个重点项目及1个部门整体支出项目进行绩效评价所支付的服务费；

3.征管经费581044.88元（含返还2023年征管经费38000.00元）主要用于保障单位正常运转，弥补单位公用经费不足；

4.2019年大中型水库库区基金考核经费111094.60元，主要用于保障单位正常运转，弥补单位公用经费不足；

5.县属国有企业年报审计及重点专项审计工作经费45000元，主要用于支付聘请第三方审计县属国企年报及重点专项审计费；

6.国企改革法律尽职调查费191000.00元，主要用于支付聘请第三方会计师事务所对涉及改革的15家目标公司进行法律尽职调查产生的费用；

7.财务人员培训经费65000.00元，主要用于组织开展了盈江县行政事业单位财务人员业务能力提升培训，支付培训机构开展业务培训费；

8.机关事业单位党组织工作经费2150.00元，主要用于党报党刊征订费和党员开展活动等支出，为机关党组织党建工作提供经费保障。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出9913720.18元，占本年支出合计的98.89%。与上年相比减少2432995.41元，下降19.71%，完成年初预算的94.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出7523778.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.89%，完成年初预算的94.12%。主要用于在职人员工资、津贴等人员经费支出及财政信息系统运维服务费、国有企业年度财务报表审计费、国企改革法律尽职调查费、第三方服务费及单位公用经费等支出；造成预决算差异的主要原因是本年提前退休8人，在职死亡1人，职工工资、津贴等人员经费比年初预算数少。

2.外交（类）无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）无支出，年初无此项预算。

6.科学技术（类）无支出，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1561952.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.76%，完成年初预算的92.34%。主要用于缴纳职工的基本养老保险、职业年金、工伤保险、退休人员建房补助；造成预决算差异的主要原因是本年提前退休8人，在职死亡1人，在职缴纳各类保险费用比年初预算数少。

9.卫生健康（类）支出433031.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.37%，完成年初预算的85.96%。主要用于缴纳职工基本医疗、生育及大病保险；造成预决算差异的主要原因是本年提前退休8人，在职死亡1人，在职缴纳保险费用比年初预算数少。

10.节能环保（类）无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出394958.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.98%，完成年初预算的115.64%。主要用于缴纳职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是本年年中调整职工公积金基数取数范围，单位每月缴纳职工住房公积金变高，导致住房保障（类）支出比年初预算数增加。

20.粮油物资储备（类）无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为108058.00元，决算为25608.65元，完成年初预算的23.70%；支出决算较上年减少17256.27元，下降40.26%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为58200.00元，决算为22229.65元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.81%，完成年初预算的38.20%；公务接待费支出年初预算为49858.00元，决算为3379.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的13.19%，完成年初预算的6.78%。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少15514.27元，下降41.10%；公务接待费支出决算较上年减少1742.00元，下降34.02%；具体是国内接待费支出决算3379.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1742.00元，下降34.02%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为108058.00元，支出决算为25608.65元，完成年初预算的23.70%，支出决算较上年减少17256.27元，下降40.26%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为58200.00元，决算为22229.65元，完成年初预算的38.20%；公务接待费支出年初预算为49858.00元，决算为3379.00元，完成年初预算的6.78%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格遵守中央八项规定精神，厉行节约，严格控制公务用车运行维护费用，严格规范公务接待活动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少15514.27元，下降41.10%；公务接待费支出决算减少1742.00元，下降34.02%，具体是国内接待费支出决算3379.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1742元，下降34.02%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是上年度车辆因报废减少一辆，公务用车运行维护费用减少；二是严格遵守中央八项规定精神，厉行节约，严格控制公务用车运行维护费用，严格规范公务接待活动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于单位人员出差及下乡开展监督检查、挂钩走访、乡村振兴工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次79人（其中：外事接待人次0人）。主要用于政府采购领域“四类”违法违规行为检查、普惠金融资金审核工作、边境地区转移支付绩效评价监督检查、“一卡通”专项整治省级核查及“清源行动”专项检查等工作产生接待8批次及接待人次79人发生的接待费支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县财政局2024年机关运行经费支出692031.29元，比上年减少86636.49元，下降11.13%，主要原因：一是本年在职人员减少9人，其他交通费用及上缴工会经费减少；二是上年度车辆因报废减少一辆，公务用车运行维护费用减少。单位机关运行经费主要用于保障机关履行职能、维持日常运转产生的办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费及其他一般公用经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，盈江县财政局资产总额2707427.78元，其中，流动资产2445575.51元，固定资产261852.27元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少77087.61元，其中固定资产减少73013.46元(净值）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额43789.65元，其中：政府采购货物支出21910.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出21879.65元。授予中小企业合同金额20433.65元，其中：授予小微企业合同金额20433.65元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

盈江县财政局2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：为保障机构正常运行，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

 

监督索引号53312300431801111

 [附件: 盈江县财政局2024年度部门决算公开表20251010044928681] 

 [附件: 盈江县财政局2024年度国有资产使用情况表20251010044928681] 

 [附件: 盈江县财政局2024年度绩效自评表20251010044928681]