盈江县2025年度财政预算调整方案（草案）的报告

——2025年12月2日在盈江县第十八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上

盈江县人民政府

 

主任、副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县第十八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议作2025年度财政预算调整方案的报告，请予审议。

一、2025年财政预算调整方案

（一）预算调整背景

一是法律法规有要求。根据预算法第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：1.需要增加或者减少预算总支出的；2.需要调入预算稳定调节基金的；3.需要调减预算安排的重点支出数额的；4.需要增加举借债务数额的。当前县级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

二是收入预算发生变化。在经济增长放缓的背景下，受房地产下行、土地相关收入减收等因素影响，县级收入发生变化，有必要结合当前经济形势和财力变化情况对收支预算安排作出调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整情况

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少收入预算71591万元。具体为：

（1）返还性收入减少3100万元。

（2）一般性转移支收入减少13746万元。

（3）专项转移支付收入增加17356万元。

（4）调入资金减少71212万元（年初预算年内挂牌出让国有土地，实现政府性基金收入调入一般公共预算资金28739万元，预算调整政府性基金收入调入0万元，从政府性基金调入一般公共预算减少28739万元；年初预算从其他资金调入43793万元耕地占补平衡指标出让，预算调整从其他资金调入1320万元，从其他资金调入一般公共预算减少42473万元）。

（5）动用预算稳定调节基金减少889万元。

2.支出预算调整情况

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少支出预算71591万元。

（1）调整减少一般公共预算支出减少78351万元。

一是2025年财政预算执行中需增加支出30257万元，具体为：

①2025年新增事业发展支出11835万元；详见附件：2-1

②2025年消化2024年及以前年度上级转移支付13407万元；详见附件：2-2

③返还2024年及以前年度本级安排资金指标5015万元。详见附件：2-3

二是2025年财政预算执行中减少支出104339万元，具体为：

①由于预算调整无法平衡，需调减2025年列入预算事业发展支出72027万元；详见附件：2-4

②调减2025年列入年初预算切块32312万元，包括：预留项目前期经费、预留非税收入执法工作专项经费、预留丧葬抚恤专项经费、政府购买服务（易地扶贫搬迁）等专项资金、预留以前年度疫情防控专项资金、消化以前年度上级资金及本年事业发展支出专项资金、缴纳契税额50%的一次性购房补贴资金、耕地流出整改工作经费、年度领导专项资金、预备费专项资金、预留新招录人员工资及工资增资绩效等。详见附件：2-5

三是一般性转移支付（收入减少）需减少支出13746万元。

四是专项转移支付（收入增加）需增加支出9477万元。

（2）线下支出调整增加6760万元。

①专项上解支出增加2890万元。

②调出资金增加3870万元。

调整后的县本级2025年一般公共预算支出为274966万元，较年初人代会批准预算数353317万元减少78351万元，下降22.18%。

3.调整后的县本级一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入55038万元，返还性收入4436万元，一般性转移支付收入189207万元，专项转移支付收入26887万元，上年结余收入14146万元，调入资金1620万元（从政府性基金调入0万元、从国有资本经营预算调入300万元、从其他资金调入1320万元），债务转贷收入51400万元，动用预算稳定调节基金3178万元，收入方合计345912万元。一般公共预算支出274966万元，专项上解支出9690万元，调出资金4070万元，债务还本支出57186万元，支出方合计345912万元。收支相抵，预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整情况

在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加预算收入176214万元。

（1）政府性基金收入减少60579万元。包括：①国有土地使用权出让收入减少48386万元；②污水处理费收入增加60万元；③专项债务对应项目专项收入减少12253万元。

（2）转移性收入增加236793万元。包括：①政府性基金转移收入（基金专款）增加20663万元；②调入资金增加3870万元；③债务转贷收入增加212260万元（新增专项债券转贷资金212260万元）。

2.支出预算调整情况

在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加预算支出176214万元。

（1）政府性基金支出增加39356万元。

（2）转移性支出减少30432万元。包括：①政府性基金上解支出减少1693万元；②调出资金减少28739万元。

（3）债务还本支出增加167290万元。

3.调整后的政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算收入8174万元，转移性收入275673万元（其中：政府性基金转移性收入20696万元、上年结余19947万元、调入资金4070万元、债务转贷收入230960万元），收入方合计283847万元；政府性基金预算支出95684万元，转移性支出22万元（政府性基金上解支出22万元、调出资金0万元、年终结余0万元），债务还本支出188141万元，支出方合计283847万元。收支相抵，预算平衡。

（四）本次未对社会保险基金预算进行调整。

（五）本次未对国有资本经营预算进行调整。

二、“三保”预算调整情况

按三保政策清单及标准，年初县本级财力安排“保基本民生、保工资、保运转”（简称“三保”）预算支出162756万元，其中：保基本民生支出44813万元、保工资支出114081万元、保运转支出3862万元。

结合上级补助和县级实际情况，县级本次“三保”预算调整为154056万元，较年初预算减少8700万元。其中：保基本民生支出37313万元，较年初预算减少7500万元；保工资支出114081万元，较年初预算增加0万元；保运转支出2662万元，较年预算减少1200万元。

三、动用预备费方案

年初预算安排预备费3600万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费5万元，主要用于县政府办采购应急会议调度设备相关支出。具体使用内容详见：附件3

四、盈江县2025年地方政府债务限额及县本级专项预算调整情况

（一）新增政府债务限额情况

1.地方政府新增债务限额。州级转贷盈江县新增地方政府债券212260万元。涉及本次预算调整212260万元，其中：专项债务限额212260万元。

2.地方政府债务限额及余额。经德宏州第十六届人民代表大会常务委员会第二十五次会议审查批准，核定盈江县2025年政府债务限额948432万元，比上年增加212260万元。其中：一般债务限额362505万元，专项债务限额585927万元。2025年10月末，盈江县政府债务余额943949万元，其中：一般债务余额362418万元，专项债务余额581531万元。

（二）本次调整新增政府债务限额安排建议

盈江县本级新增债务限额212260万元（专项债务212260万元），安排建议如下：

建议用于：1.用于置换存量隐性债务66700万元（二至三期新增再融资专项债券）；2.用于置换存量隐性债务100590万元（六至八期新增再融资专项债券）；3.用于置换存量隐性债务27850万元（十至十一期新增专项债券）；4.用于化解政府拖欠企业账款17120万元（十五至十七期新增专项债券）。

（三）地方政府债务限额建议

建议相应增加我县政府债务限额，盈江县2025年政府债务限额为948432万元，比2024年政府债务限额736172万元增加212260万元。

五、完成预算调整目标采取的主要工作措施

当前，县级财政收支形势较为严峻，财政运行存在较大风险。我们将在县委的领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，坚定信心，正视存在的问题，积极采取有效措施化解风险隐患，努力完成全年财政各项目标任务，全力以赴确保预算收支平衡。

（一）围绕目标任务，狠抓收入组织

一是依法依规加大税收征管力度，确保应收尽收。将化债工作与企业税收清欠有机结合，强化部门涉税信息共享，协同发力追缴欠税，努力增加收入。二是加快推进资源资产盘活处置工作以及大宗土地拍卖处置，促进收益尽快实现增加财力。

（二）防范化解风险隐患，坚决守住安全发展底线

一是压实“三保”责任，健全财政运行监测预警机制，加强库款调度，增强保障能力，坚决兜牢“三保”底线。二是努力筹措资金，切实保障政府法定债务、隐性债务如期偿还。严格落实债务风险化解工作责任，全力完成债务风险化解目标任务，确保国企、平台债务风险可控。三是继续压实责任，严格落实省、州过“紧日子”二十条措施和压减一般性、非刚性支出等方式筹集化债资金，坚决不发生系统性财政风险。

（三）强化预算执行管控，全力确保预算收支平衡

一是正确评估收支矛盾，始终坚持党政机关过“紧日子”不动摇，勒紧“裤腰带”，强化财政资源统筹，调整优化支出结构。二是按照“量入为出、保障重点”的原则，视轻重缓急合理安排各项支出。县级各部门的支出需求，除对必要的差旅费、水电等运转经费尽量予以保障外，对其他非刚性非急需支出需求从严从紧审核把关，对无财力保障的项目暂缓拨付，视收入情况落实，全力确保年度预算收支平衡。三是积极向上争取更多财力补助支持。

以上报告，请予审议。

 

 [附件: 附件1：盈江县2025年度县本级预算调整方案套表20251110（定稿）] 

 [附件: 盈人发【2025】24号 关于盈江县2025年度财政预算调整方案的决议]