盈江县审计局2018年部门预算编制说明

 [附件: 附件1.盈江县审计局2018年部门预算公开情况表] 

按照《中华人民共和国预算法》规定，盈江县审计局2018年部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

㈠单位主要职能

   根据《盈江县人民政府关于〈印发盈江县审计局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》（盈政发〔2011〕185号）文件规定，主要职能是：

⒈组织领导、协调监督全县审计工作，制定审计工作中长期发展的规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和专项资金的审计。

⒉向县人民政府、州审计局或向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议。

⒊依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，进行下列审计：

①县本级预算执行情况和其他财政收支。

②县级各部门、事业单位及下属单位的财务收支。

③乡（镇）人民政府预算的执行情况和决算。

④县级金融、保险、证券机构、非银行金融机构的财务收支和资产、负债、损益状况。

⑤国家投资建设项目预算的执行情况和决算。

⑥国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益状况。

⑦县人民政府部门管理和受人民政府委托由社会团体管理保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支。

⑧国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目的财务收支。

⑨对县级行政、事业、企业领导干部进行任期经济责任（离任）审计。

⑩其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。

⒋向县人民政府提交县本级预算执行情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

⒌组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

⒍依法协助上级审计机关或县人民政府办理被审计单位对审计决定的行政复议和应诉。

⒎组织实施对内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量。

⒏承办县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

（二）机构设置

盈江县审计局内设1个分局、3个职能股室，其中：经济责任审计分局、办公室、财政金融审计股、经贸投资审计股；下属股级事业单位1个：盈江县投资项目审计中心。

（三）2018年工作概述：坚持全面审计、突出重点的审计工作方针，盈江县审计局将紧紧围绕上级审计机关和县委、县政府中心工作，重点关注社会热点、难点、群众关心的问题开展审计监督。（1）全力做好审计署和省审计厅“大项目”，配合州审计局的开展审计任务，一是继续对重大政策措施落实情况、保障性安居工程、精准扶贫精准脱贫项目进行跟踪审计；二是加强对预算执行情况和决算草案审计、领导干部任期经济责任审计、领导干部自然资源资产离任审计、投资审计、专项资金审计、企业审计、信息系统审计。三是认真完成上级审计机关统一组织的审计项目和当地党委、政府安排的各项审计任务。（2）根据《德宏州审计局审计结果公告办法》，加大审计结果公告力度。对审计结果中除涉及国家秘密和商业秘密、个人隐私外，逐步向社会全面公告审计结果，切实让社会公众了解审计、关注审计，不断提高审计工作透明度，提升审计效能，充分发挥社会舆论的监督作用，督查被审计单位规范管理，从源头解决屡审屡犯问题，提高政府公信力。（3）汇集全局干部职工的智慧与力量，打造一批精品项目，形成示范效应，以点带面提升审计工作水平。通过打造精品审计项目和优秀审计项目为契机，进一步规范审计执法行为，提高审计质量和水平。在原规定程序和工作方法的基础上有新突破、新亮点。（4）进一步巩固和深化文明创建成果，推动文明创建工作更高层次和更高目标迈进，提升全局精神文明建设整体水平，树立审计好名牌好形象，促进和推动全县审计事业全面发展。（5）加强机关党的建设,把抓好党建作为“最大政绩”，不断丰富“互联网+党建”工作形式，严肃党内政治生活、净化政治生态，营造风清气正、干事创业的良好环境。以建设“三型五好”党组织为目标，充分发挥党组织的政治核心和引领作用，巩固“学习型”党组织建设示范作用。（6）加强党风廉政建设,认真贯彻落实党风廉政建设责任制，党风廉政建设主体责任和监督责任，认真履行“一岗双责”。严格执行中央八项规定精神和省、州实施办法，不折不扣执行好审计纪律“八不准”规定，严格执行德宏州治理庸懒散慢六条规定和治理行政不作为五项纪律等。认真贯彻执行“四种形态”、“谁分管谁谈话”规定。同时，要进一步强化职责，促进“两个责任”落实，充分发挥审计机关在惩治和预防腐败体系建设中的重要作用。（8）加强审计队伍建设,坚持正确选任用人导向，为审计事业发展提供可靠政治保障和人才支撑。要抓好领导班子建设，抓好发展、带好队伍；要为干部创造条件，加大干部交流轮岗和挂职锻炼力度，培养复合型人才；要鼓励审计人员积极报考审计职称，提升职业化、专业化；要采取请进来、送出去的方式加强干部教育，不断提升审计队伍的整体素质和能力；要建设一支忠诚干净担当的干部队伍。

二、预算单位基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共2个，即：盈江县审计局、盈江县投资项目审计中心。其中：财政全供给单位2个，其中：行政单位1个、股级事业单位1个。部门在职人员编制22人，其中：行政编制18人，事业编制4人。在职实有22人，其中：财政全供养22人；离退休人员7人，其中：退休7人；车辆编制1辆，实有车辆1辆。2018年实有遗属补助人员1人。

我部门编制2018年部门预算单位共2个, 即：盈江县审计局、盈江县投资项目审计中心。其中：财政全供给单位2个。财政全供给单位中行政单位1个；非参公管理事业单位1个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制 19人，事业编制4人。在职实有22人，其中： 财政全供养 22人。

离退休人员 7人，其中：退休 7人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 497.35万元，其中：一般公共预算财政拨款495.69万元，上年结转1.66万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 497.35万元，其中:本年收入495.69万元，上年结转1.66万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款495.69万元（本级财力495.69万元）。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出497.35万元。财政拨款安排支出 497.35万元，其中，基本支出312.27万元，项目支出185.08万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、住房保障方面的支出497.35万元， 其中：“2010801”支出213.75万元主要反映审计事务行政运行的支出,“2010804”支出185.08万元主要反映审计业务的支出, “2010850”支出31.87万元主要反映审计事务事业运行的支出,“2080505”支出33.93万元主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出,“2101101”支出12.3万元主要反映行政单位医疗支出,“2101102”支出2.12万元主要反映事业单位医疗支出, “2101199”支出0.49万元主要反映其他行政事业单位医疗支出,“2210201”支出17.81万元主要反映住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出312.27万元，项目支出185.08万元）。

五、省对下转项转移支付情况

盈江县审计局2018年预算无省对下转移支付情况。

六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金4.4万元。

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出变化情况说明

2018年用于保障盈江县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出312.27万元(含上年结转1.66万元)，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出267.43万元(含上年结转1.66万元)占基本支出的86％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）44.84万元占基本支出的14％。与上年基本支出267.61万元对比增加44.66万元，增减变化的原因主要是①工资福利支出执行新标准，工作人员职级正常晋升基本支出相应的增加。②开展工作需要上级及本级审计机关对工作人员的业务培训力度加大，相关培训费、差旅费等相关支出增加。③严格按上级审计机关的要求，加大了审计信息化建设工作软硬件的投入。④加强“挂、包、帮”工作力度，对挂钩点新城乡红山村、新龙村加大资金帮扶力度、对申请的挂钩点农户困难群众给予资金帮扶。

(二)项目支出情况变动情况

   2018年用于保障盈江县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出185.08万元，如开展审计业务发生的外勤差旅费、培训费、维修(护)费、办公设备购置等开支。与上年项目支出160万元对比增加25.08万元，增减变化的原因主要是①根据上级审计机关的工作安排配合开展各类审计项目数量较上年增加，审计项目支出相应增大。②开展工作需要上级及本级审计机关对工作人员的业务培训力度加大，相关培训费、差旅费等相关支出增加。③部分办公设备已近使用年限，需增加对设备的维修维护支出。④2018年盈江县审计局部分项目为减轻被审单位的负担，将改变送达审计为就地审计，驻扎到乡镇的被审单位开展审计，审计力度加大，差旅费增大。

（三）“三公”经费预算变动情况

盈江县审计局2018年财政拨款“三公”经费预算合计6万元，其中:因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出2万元），公务接待费支出4万元。2018年“三公”经费预算数较2017年预算数无变动，无变动的主要原因：我局严格执行“三公”经费支出管理规定，严格规范公务车维修管理，厉行节约，反对铺张浪费，大力压缩行政运行成本支出。

1、因公出国（境）费增加/减少的主要原因

2018年无因公出国（境）经费预算数，较上年无变动。

2、公务用车购置及运行维护费

2018年无公务用车购置经费预算数，较上年无变动。

公务用车运行维护费预算数较2017年预算数无变动，主要原因是：我局严格执行“三公”经费支出管理规定，严格规范公务车管理，严禁公车私用，大力压缩运行成本支出，厉行节约。

3、公务接待费

公务接待经费预算数较2017年预算数无变动，主要原因是：我局严格执行“三公”经费支出管理规定，规范公务接待，大力压缩行政运行成本支出，厉行节约。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排

机关运行经费2018年盈江县审计局预算安排312.27万元(含上年结转1.66万元),其中:工资福利支出267.43万元(含上年结转1.66万元),办公费6.33万元,印刷费0.87万元,水费1.23万元,电费1.2万元,邮电费0.7万元,物业管理费0.44万元,差旅费5.48万元,维修(护)费0.57万元,培训费1.85万元,工会经费3.29万元,福利费3.29万元,公务用车运行维护费1.55万元,其他交通费17.56万元,其他商品和服务支出0.48万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。