盈江县审计局审计结果公告 2018年第5号

盈江县县级19个预算单位

2017年度预算执行和其他财政财务收支情况

专项审计调查结果

（二○一八年十二月二十二日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，盈江县审计局于2018年4月13日至8月7日对盈江县人力资源和社会保障局、盈江县司法局、盈江县防震减灾局、盈江县供销社、盈江县红十字会、盈江县委老干部局、盈江县农场管委会、盈江县环境保护局、盈江县交通局、盈江县市场监督管理局、盈江县交警大队、盈江县安全生产监管局、盈江县工商联、盈江县移民局、盈江县工业园区管委会、盈江县残疾人联合会、盈江县统计局、盈江县史志办、盈江县卫生和计划生育局等19个单位2017年度预算执行和其他财政财务收支相关事项进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

本次审计调查采取“集中分析，分散核查”的方式，对以上19个单位财务软件数据中筛选出的654条疑点进行了核查。经审计调查，发现如下问题：

二、审计中发现的问题

㈠盈江县红十字会无原始单据支出驻村工作补助5000元的问题

㈡盈江县红十字会违规发放年终加班补助1000元的问题

    ㈢盈江县人力资源和社会保障局关于大病理赔办公经费    35 982元未实行“收支两条线” 管理的问题

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，盈江县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计调查报告，下达了审计整改通知书。

(一)针对盈江县红十字会无原始单据支出驻村工作补助5000元的问题，责成盈江县红十字会补齐会计凭证中缺少的原始单据，以保证资金支出的真实性、合法性。

 (二)针对盈江县红十字会违规发放年终加班补助1000元的问题，责成盈江县红十字会限期向尹召聪同志如数清退。

(三)针对大病理赔办公经费35 982元未实行“收支两条线” 管理的问题，责成盈江县人力资源和社会保障局：1.完善相关财务手续，收支补计入单位财务统一核算管理，2.将购买的两台笔记本电脑补记单位固定资产管理核算。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，盈江县红十字会和盈江县人力资源和社会保障局高度重视，认真组织整改。

(一)针对盈江县红十字会无原始单据支出驻村工作补助5000元的问题，盈江县红十字会已将原始单据作为附件附在会计凭证后面。

(二)针对盈江县红十字会违规发放年终加班补助1000元的问题，尹召聪同志已于2018年7月30日如数清退该笔资金存入盈江县红十字会账户。

(三)针对大病理赔办公经费35 982元未实行“收支两条线” 管理的问题，盈江县人力资源和社会保障局根据医保办负责管理大病理赔办公经费的杨扬提供的收支复印件及说明已完善相关财务手续，收支补记入单位账务统一核算管理并将购买的两台笔记本电脑补记固定资产。