盈江县审计局审计结果公告 2018年第17号

盈江县气象站基础设施建设项目竣工决算审计结果

（二○一八年十二月二十二日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，盈江县审计局于2018年03月15日至08月30 日，对盈江县气象局(以下简称县气象局)负责实施的盈江县气象站基础设施建设项目竣工决算情况进行了送达审计，委托昆明融汇建设工程咨询有限公司对盈江县气象站基础设施建设项目进行决算审核。现将审计结果公告如下。

一、项目基本情况

 （一）项目概况

县气象站基础设施建设项目新建围墙50米，道路800平方米，新建应急物资储备库130平方米，排水涵洞20米，新建大门一道等。项目总投资700 000元。

项目建设周期为1年。

（二）项目立项批复情况及建设程序执行情况

1．项目可行性研究批复情况

2015年04月21日，根据德宏州气象局《关于报批盈江县气象局台站综合改善可行性研究报告的请示》（德气发〔2015〕29号）文件，同意盈江县气象局台站综合改善项目实施建设。建设内容及规模：新建围墙50米，道路800平方米，新建应急物资储备库130平方米，新建大门一道等。

2．项目实施方案批复情况

2016年5月31日，根据德宏州气象局关于《盈江县气象站基础设施建设项目实施方案的请示》（德气发〔2016〕32号）文件，同意批准项目立项建设。建设内容及规模：新建围墙50米，道路800平方米，新建应急物资储备库130平方米，新建排水涵洞20米，新建大门一道等。

（三）项目建设执行情况

1．招标投标制执行情况

本项目工程为直接发包和直接委托两种方式。其中:直接委托云南鸿图工程咨询有限公司为工程咨询单位。

2016年6月30日，在盈江县资源交易中心，通过直接发包的方式，确定项目中标单位为盈江县振盈建筑工程有限责任公司，中标价700 000元。

2．合同管理制执行情况

该项目实行合同管理制，建设单位与选定的部分中介服务机构签订合同。建设过程中，合同双方基本能按约履行各自的职责。

2016年7月2日，县气象局与盈江县振盈建筑工程有限责任公司签订施工合同，合同价款为700 000元；2017年3月1日，与云南鸿图工程造价咨询公司签订咨询合同，合同价款为4000元。

（四）工程竣工情况

盈江县气象站基础设施建设项目于2016年07月 02日开工建设，2016年11月02日完工。2017年05月09日通过县级验收。

（五）项目资金到位及收支情况

1．项目资金到位情况

截至2018年8月30日，项目实际到位资金707 000元，其中：中央投资到位资金700 000元，其他到位资金7 000元。

2．项目资金使用情况

截至2018年8月30日，项目资金累计支出707 000元，其中：支付建盈江县振盈建筑工程有限责任公司筑安装工程700 000元，支付云南鸿图工程咨询有限公司工程造价咨询费（待摊投资）4 000元，支付昆明融汇建设工程咨询有限公司审计服务费用3 000元

3．结余及债权债务情况

截至2018年8月30日，项目资金无结余。

（六）项目投资完成情况

截至2018年8月30日，项目总投资为707 000元。

（七）竣工决算审计情况

盈江县气象站基础设施建设项目送审价823 611.39        元，根据昆明融汇建设工程咨询有限公司出具结算审核报告，审定结算价700 469.10元，审减123 142.30元。对超计划投资部分，经县气象局与盈江县振盈建筑工程有限责任公司协商，项目按照县资源交易中心签订的直接发包价700 000元进行决算。

审计结果表明,盈江县气象站基础设施建设项目，基本能够按照国家建设项目的基本程序开展工作，项目立项、审批程序完备，严格执行项目法人制、工程招投标制、合同监理制和工程监理的“四制”管理，建立健全会计账簿、设立会计科目，专人管理，项目实施过程中，严格按规定执行项目建设，项目财务管理基本遵循了国家及地方现行专项资金管理办法，严格控制资金拨付进度，资金使用合规、有效，财务资料基本真实地反映项目资金收支情况。

二、审计发现的主要问题

(一)施工单位多计工程价款123 142.30元。

（二）未按规定预留工程质量保证金35 000元。

三、审计发现的主要问题和处理意见

针对上述问题，盈江县审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告。对审计发现的问题提出以下审计建议：

(一)对施工单位多计工程价款123 142.30元的问题，县气象局必须严格按照审定的工程结算价支付施工单位工程价款。

（二）对未按规定预留工程质量保证金35 000元，责成县气象局负责限期要求盈江县振盈建筑工程有限责任公司补缴工程质量保证金，并将收取工程质量保证金的单据复印件交审计组存档。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现问题，盈江县气象局已按照审计报告处理意见进行了整改。