盈江县财政局2017年度部门决算

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盈江县财政局2017年度部门决算

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

 

 

盈江县财政局2017年度部门决算

 

第一部分 单位概况

一、主要职能 

（一）主要职能  

 根据 盈政发[2015]217号文件规定，主要职能：

（1）贯彻执行 国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策；拟订和执行全县财税发展战略、方针政策、中长期规划和改革方案；改革和完善县乡财政管理体制。

（2）履行财政调控职责，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；执行州与县、国家与企业的分配政策。

（3）承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预算草案并组织执行；汇总全县财政决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复单位（部门）年度预决算；办理中央、省、州对县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

（4）负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；贯彻执行彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织实施国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库分库业务，按规定开展国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；组织实施政府采购政策、制度并监督管理。

（6）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易管理。

（7）负责编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟定企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

（8)负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（9）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

（10）贯彻落实地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债。

（11）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

（12）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

（13）负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

（14）负责全县农业综合开发项目规划、申报和项目实施及资金管理工作。

（15）承担县人民政府国有资产监督管理委员会、县人民政府金融办的具体工作。

（16）承办盈江县人民政府交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

（1）积极组织财政收入，努力做大财政蛋糕

2017年，一般公共预算收入完成4.85亿元，占全年任务数4.61亿元的105.3%，比上年同期4.48亿元增长8.4%，增收0.37亿元。

（2）合理优化支出，加强财政支出的管理，确保财政资金安全、高效

全年一般公共预算支出完成29.4亿元，为年初预算任务数28.99亿元的101.4%，比上年同期27.45亿元增长7.1%，增支1.95亿元。其中，八项支出20.29亿元，较上年同期17.08亿元增支18.8%。

政府性基金预算支出5270万元，为任务数的132.2%，较上年同期增长25.9%，增支1083万元。

—认真落实“三保”，确保社会稳定

—加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚工作顺利推进

—加大对“三农”工作的投入，加快推进社会主义新农村建设。

—加大教科文事业经费投入，促进教科文全面协调发展    

—加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升

—加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。

—维护社会稳定，保障广大群众根本利益

—加强基础建设，城乡面貌不断改观

—整合部门资源优势，产业发展有序推进

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入盈江县财政局年度部门决算编报的单位共1个，即行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

盈江县财政局年末实有人员编制37人，其中：行政编制34人（含行政工勤编制4人）、事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员71人（含行政工勤人员8人），事业人员1人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员27人。其中：离休人员0人、退休人员27人。离退休人员离退休费纳入社保发放。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。 

第二部分 盈江县财政局2017年度部门决算表

（详见附表）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县财政局2017年度收入合计1697.63万元。其中：财政拨款收入1697.63万元，占总收入的100%，与上年收入合计1381.93万元对比，增加315.7万元，增22.85%，增加原因是预算执行中中央、省、州、拨入专项资金、完善规范津补贴提高待遇，工资福利增加及拨入盈江县行政事业单位应缴印花税220.95万元。

二、支出决算情况说明

盈江县财政局2017年度支出合计1677.53万元，其中：基本支出1542.91万元，占总支出的91.98%；项目支出134.62万元，占总支出的8.02%。与上年支出合计1151.97万元对比，增加525.56万元，增45.26%，增加原因为完成年度工作计划和工作任务公务费支出、机构运行日常支出、办公设备购置支出增加；完善规范公务员津补贴提高待遇，工资福利增加、离退休费及住房公积金支出增加；缴纳盈江县行政事业单位2011年度至2017年9月印花税220.95万元增加支出。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障财政局机构正常运转的日常支出（人员支出）1542.91万元，与上年支出996.04万元对比，增加546.87万元，增54.90%，增加原因为完成年度工作计划和工作任务公务费支出、机构运行日常支出、办公设备购置支出增加；完善规范公务员津补贴提高待遇，工资福利增加、离退休费及住房公积金支出增加；缴纳盈江县行政事业单位2011年度至2017年9月印花税220.95万元增加支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出987.14万元，占基本支出的63.98%，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出555.77万元，占基本支出的36.02%。人均日常公用经费支出7.72万元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出134.62万元，与上年项目支出155.93万元对比，减少21.31万元，减13.67%，减少原因是上年项目多数完工，年初下达的项目经费（征管经费）200万元，年底全部追减，本年项目支出的工作经费相应减少。具体项目开支为办公费104.96万元、差旅费1.71万元、培训费0.34万元、劳务费0.63万元、委托业务费26.98万元。通过农业综合开发、一事一议财政奖补美丽乡村建设项目、传统村落建设、现代农业等一批项目的实施，大大改善了农业基础设施条件，取得了显著的社会效益、生态效益和经济效益，实现了农业增效、农民增收的综合目标。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出1517.88万元，占本年支出合计的90.48%。与上年1133.04万元对比，增加384.84万元，增33.97%，增加原因为完成年度工作计划和工作任务公务费支出、机构运行日常支出、办公设备购置支出；完善规范公务员津补贴提高待遇，工资福利支出增加；养老保险金及住房公积金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、一般公共服务（201类）支出1276.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.12%，主要用于工资福利支出662.77万元、对个人和家庭的补助支出11.56万元、其他资本性支出办公设备购置29.93万元。商品和服务支出572.59万元，其中：办公费171.86万元、咨询费6.2万元、水费0.13万元、电费0.04万元、邮电费20.55万元、差旅费18.88万元、培训费5.85万元、公务接待费4.65万元、劳务费15.98万元、委托业务费41.78万元、公务用车运行维护费3.33万元、其他交通费62.39万元、税金及附加费用支出（缴纳盈江县行政事业单位印花税220.95万元）220.95万元。

2、教育（205类）支出14.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.98%，主要用于完成生源地信用助学贷款工作办公费、差旅费支出。

3、社会保障和就业（208类）支出131.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.66%，主要用于退休人员抚恤金、单位缴纳养老保险费支出。

4、医疗卫生与计划生育（210类）支出3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.2%，主要用于新农合医疗管理工作办公费、差旅费支出。

5、农林水（213类）支出31.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.1%，主要用于项目实施咨询费、设计费、培训费、劳务费、委托业务费、项目查看差旅费、项目完工检查验收费等，其中一部分项目实施未完工未支出。

6、国土海洋气象等（220类）支出0.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%，主要用于新增土地收缴业务费、差旅费支出。

7、住房保障（221类）支出 59.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.89%，主要用于在职人员住房公积金财政补贴。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县财政局2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20.5万元，支出决算为8.32万元，完成预算的40.59%。其中，因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.33万元，完成预算的16.24%；公务接待费支出决算为4.99万元。完成预算的24.35%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，控制公务接待费用。公车改革前单位实有车辆6辆，实行公车改革后，单位实有公务用车2辆，相应减少了车辆运行维护费。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数8.32万元比2016年决算数13.58万元减少5.26万元，下降38.73%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少6.91万元，下降67.48%；公务接待费支出决算增加1.65万元，增长49.4%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，公车改革前单位实有车辆6辆，实行公车改革后，单位实有公务用车2辆，相应减少了车辆运行维护费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.33万元，占40.02%；公务接待费支出4.99万元，占59.98%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置及运行维护支出3.33万元，其中：

公务用车运行维护支出3.33万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于下乡检查项目施工进度、参加会议所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、车辆保险费等。

3、公务接待费支出4.99万元，其中：

国内接待费支出4.99万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次350人（其中：外事接待人次0人次）。主要用于接待上级部门检查、验收项目资金、开展各项工作培训老师接待费等按规定开支的各类公务接待发生的支出。 

五、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

财政局2017年机关运行经费支出535.76万元，与上年支出182.41万元对比，增加353.35万元，增193.71%，主要原因是2017年缴纳盈江县行政事业单位印花税220.95万元（税金及附加费用支出）。部门机关运行经费主要用于办公设备购置、其他交通费支出（主要是发放在职在岗人员公务交通补贴）、技术服务费支出、项目实施咨询费、培训费、劳务费、委托业务费、项目查看差旅费、项目完工检查验收费等支出、

（二）国有资产占用情况

     截至2017年12月31日，财政局资产总额3667.67万元，其中，流动资产2982万元，固定资产685.67万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年资产总额1563.94万元相比，本年资产总额增加2103.73万元，其中固定资产减少23.44万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆2辆，账面原值68.98万元，报废报损资产2项(核减2台电脑)，账面原值1.52万元，实现资产处置收入1.73万元（资产处置收入为上年处置空调及办公椅收入）。出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产			其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10			11
合计	1	3667.67	2982	685.67	289.34	55.722				340.61
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

（三）政府采购支出情况

     2017年度，部门政府采购支出总额2751.79万元，其中:政府采购货物支出918.55万元；政府采购工程支出1490.04万元；政府采购服务支出343.2万元。授予中小企业合同金额2700.79万元，占政府采购支出总额的98.15%。

（四）其他重要事项说明：无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

基本支出：为保障机构正常运行，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

     

监督索引号53312300431801111

 [附件: 盈江县财政局2017年部门决算公开表]