盈江县2019年12月财政预算执行情况

一、 一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

1-12月，县级公共财政预算收入完成52527万元，比去年同期执行数50223万元增收2304万元，增长4.6%。其中:税收收入完成20707万元，比去年同期执行数30293万元减少9586万元，下降31.64% ，占一般预算收入比重39.42%;非税收入完成31820万元,比去年同期19930万元增加11890万元,增长59.65%，占一般预算收入比重60.58%。

从公共财政预算科目收入比较:

1、税收收入完成20707万元，比上年同期30293万元减少9586万元，下降31.64%，下降主要原因是盈江县3家企业涉及退税，分别是盈江县德曦教育发展公司退税1615万元、云南盈恒投资开发有限公司退税8482万元、盈江绿锦生态产业发展有限公司退税1817万元；其中：增值税完成9556万元（含改征增值税-1207万元,），比上年同期17308万元减少7752万元，下降44.7%；企业所得税完成1645万元，比上年同期1570万元增加75万元，增长4.7%；个人所得税完成434万元，比上年同期1012万元减少578万元，下降57.1%；资源税完成1100万元，比上年同期1104万元减少4万元，下降0.3%；城市维护建设税完成342万元，比上年同期1028万元减少686万元，下降66.7%；房产税完成600万元，比上年同期821万元减少221万元，下降26.9%；印花税完成306万元，比上年同期421万元减少115万元，下降27.3%；城镇土地使用税完成1179万元，比上年同期1340万元减少161万元，下降12%；土地增值税完成751万元，比上年同期1296万元减少545万元，下降42%；车船税完成642万元，比上年同期619万元增加23万元，增长3.7%；耕地占用税完成517万元，比上年同期462万元减少55万元，下降11.9%；契税完成1311万元，比上年同期1623万元减少312万元，下降19.2%；环境保护税完成613万元,比上年同期350万元增加263万元，增长75.1%;烟叶税完成1772万元，比上年同期1331万元增加441万元，增长33.1%；其他税收收入退营业税61万。

2、非税收入完成31820万元。其中：专项收入完成1708万元，比去年同期2649万元减少941万元，下降35.5%；行政事业性收费收入完成14965万元，比去年同期7259万元增加7706万元，增长106.1%；主要是2018-2019年度收取并入库瑞丽市土地收购储备中心的耕地开垦费3000万元，腾冲至陇川高速建设项目用地涉及占用耕地收取并入库耕地开垦费13405.08万元。罚没收入完成3170万元，比去年同期3036万元增加134万元，增长4.4%；国有资源（资产）有偿使用收入完成10406万元，比去年同期5210万元减少5196万元，下降99.7%，下降主要原因，我县盘活的资产量有限，市场及人口消费等诸多原因，收储的土地难以挂牌变现；捐赠收入完成287万元，比去年同期1727万元减少1440万元，下降83.3%；政府住房基金收入完成1186万元主要是收取公租廉租房租金；其他收入完成98万元，比去年同期49万元减少49万元，下降1%。

  （二）一般公共预算支出情况

1-12月，完成一般公共财政预算支出271055万元，比上年同期完成数267521万元增加3534万元，增长1.3%。其中：八项支出完成212373万元，比上年同期完成数178315万元增加34058万元，增长19.1%。

从政府分类支出科目看：

一般公共服务支出完成33657万元，比上年同期完成数33494万元增加163万元，增长0.4%；国防支出21万元,比上年同期完成数144万元减少123万元，下降85.4%；公共安全支出完成13004万元，比上年同期完成数14676万元减少1672万元，下降11.3%；教育支出完成78173万元，比上年同期完成数61176万元增加16997万元，增长27.7%；科学技术支出完成201万元，比上年同期完成数179万元增加22万元，增长12.2%；文化体育与传媒支出完成177万元，比上年同期完成数5455万元减少5278万元，下降96.7%；社会保障和就业支出完成35508万元，比上年同期完成数31772万元，增加3736万元增长11.7%,增加的主要原因为：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加、行政事业单位离退休费增加；卫生健康支出完成15005万元，比上年同期完成数19065万元减少4060万元，下降21.29%，下降的主要原因为：因县级财力有限，造成城镇职工基本医疗保险、城乡医疗救助等专项资金未能及时支付；节能环保支出完成-790万元，比上年同期完成数3281万元减少2491万元，下降75.9%，下降原因调减存量资金；城乡社区支出完成37615万元，比上年同期完成数14672万元增加22943万元增长156.3%；农林水支出完成42259万元，比上年同期完成数47123万元增加4864万元，增长10.3%；交通运输支出完成4010万元，比上年同期完成数12947万元减少8937万元，下降69%；商业服务等事务完成430万元，比上年同期完成数438万元减少8万元，下降1.8%；自然资源海洋气象等支出308万元，比上年同期完成数6468万元减少6160万元，下降95.2%；住房保障支出完成5116万元，比上年同期完成数11722万元减少6606万元，下降56.3%；粮油物资储备支出完成226万元，比上年同期完成数462万元减少236万元，下降51%；灾害防治及应急管理支出850万元；债务付息支出完成4861万元，比上年同期完成数4336万元增加525万元，增长12.1%；其他支出完成421万元,比上年同期完成数-190万元，下降原因是调减存量资金。

二、政府性基金收支情况

 1-12月，政府性基金预算收入完成15384万元，比上年同期完成数25728万元减少10344万元，下降40.2%。其中：1、国有土地收益基金收入完成69万元同比增长265.4%；2、农业土地开发资金收入完成69万元同比下降37.9%；3、国有土地使用权出让收入完成14593万元同比下降58.6%；4、污水处理费完成439万元同比下降69.6%；5、专项债券对应项目专项收入完成214万。

政府性基金预算支出完成19989万元，同比增加21179万元，增长5.6%。其中：城乡社区支出完成6347万元同比增长47.6%；其他支出完成11269万元，同比增长63.1%；债务付息支出1377万元，同比增长32.6%；社会保障和就业支出完成697万元，同比增长322.4%；农林水支出完成232万元，同比下降74.2%；其他支出完成11269万元，同比下降63.1%；债务付息支出完成1377万元，同比增长32.6%；债务发行费用支出完成11万元，同比下降35.2%。

三、收入、支出增减情况

（一）收入增减情况： 一是中央、省出台减税降费政策，据减税降费系统报表预测统计，2019年一般公共预算收入共减收9586万元，其中：小微企业普惠性减免335万元，增值税小规模纳税人六税二费按50%征收1727万元，深化增值税改革1575万元，个人所得税提高起征点和六项扣除减税369万元。二是由于电力、制糖、冶炼行业受经济下行影响，税收下滑，全年税收减收预计为3994万元。三是腾陇高速公路税收列入州级收入，将造成腾陇高速所实现的税收收入县市不得分享。四是发电行业受输送通道、西电东送制约以及上网电价市场交易化后销售价格下降，水力发电企业产能释放严重不足，丰水期窝电弃水现象依然存在等因素影响，电力行业税收大幅减收。五是财政部门非税收入完成31820万元，比上年同期增收11890万元，主要增收是2018-2019年度收取并入库瑞丽市土地收购储备中心的耕地开垦费3000万元，腾冲至陇川高速建设项目用地涉及占用耕地收取并入库耕地开垦费13405.08万元,2019年城镇建设用地项目耕地开垦费680万。六是减税降费效果持续显现，税收增幅下降，拉高非税收入占比。

（二）支出增长、下降原因：从预算执行情况来看，1-12月支出增长主要原因是：一是为完成州县经济目标任务八项支出增幅19%，预拨经费转支出34758万元；二是本月拨付扶贫、涉农整合资金14500万元；三是国库资金不足，年初预计出让国有土地使用权，实现40000万元调入资金已无法实现，调入资金无法实现入库，国库资金不足，导致其他款项支出进度缓慢。

 2019年我们一定要继续深入贯彻落实科学发展观，按照县委、县政府的决策部署，围绕每年县人大会确定的各项目标，全力组织财政收入，着力保障和改善民生，强化财政监督与管理，提高财政资金使用效益。

              盈江县财政局国库股

                2020年1月2日