盈江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

 

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县十七届人大五次会议

会 议 文 件 （十八）

——2020年1月17日盈江县第十七届人民代表大会

第五次会议上

盈江县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将盈江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请县十七届人民代表大会第五次审议，并请县人大代表提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

（一）财政预算执行情况 

1.一般公共预算执行情况

据快报统计，2019年地方财政总收入完成97,551万元，比上年113,028万元减收15,477万元，下降13.7%。其中：县级一般公共预算收入完成52,527万元，比上年增收2,304万元，增长4.6%。一般公共预算支出完成271,055万元，比上年267,521万元增支3,534万元，增长1.3%。

全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入52,527万元，返还性收入5,087万元，一般性转移支付收入146,709万元，专项补助收入82,935万元，调入资金4,550万元，地方政府一般债券转贷收入5,300万元（置换债券收入5,300万元），动用预算稳定调节基金757万元，收入方总计297,865万元；一般公共预算支出271,055万元，上解支出6,271万元，政府债务还本支出5,300万元（债务转贷支出），安排预算稳定调节基金2,129万元，年终滚存结余13,110万元，支出方总计297,865万元；收支平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况

政府性基金收入15,170万元，上级补助收入3,002万元，专项债券对应专项收入214万元，转移性收入2,254万元，地方新增专项债券收入10,000万元，上年结余68万元，收入方总计27,706万元；政府性基金支出19,989万元，上解支出3,624万元，调出资金3,000万元，支出方总计26,613万元；收支相抵，政府性基金年终滚存结余1,093万元。

3.社会保险基金预算收支情况

社会保险基金预算收入35,414万元，上年结余30,017万元，收入方合计65,431万元；社会保险基金预算支出35,079万元；收支相抵，年末滚存结余30,352万元。

4.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

以上数据均为快报数，待省、州财政正式批复决算后，再将有关变化情况专题向县人大常委会报告。

（二）2019年地方政府债务情况 

1.地方政府性债务限额

根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，经县第十七届人民代表大会常务委员会第十九次会议审议批准2019年政府债务限额为245,366万元，其中：一般债务188,099万元（全部为内债），专项债务57,267万元（全部为内债）。

2.新增地方政府债务限额（债券资金）情况

2019年我县共争取到新增地方政府债券资金10,000万元，全部为专项债券。并提请盈江县第十七届人民代表大会常务委员会第十九次会议审批准，安排用于：盈江县住房和城乡建设局实施的县城镇供水工程项目。

3.地方政府债券置换存量债务（再融资）情况

2019年我县共争取到地方政府债券置换存量债务资金5,300万元，全部为一般债券。主要用于偿还到期的地方政府债券，置换项目为：盈江县平原镇东片区新农村建设项目800万元，盈江县环城西路建设工程项目2,112万元，腾冲至陇川二级公路（盈江段）建设项目2388万元。

（三）2019年财政工作重点 

2019年以来，在国内经济增长放缓，加之中央、省出台大规模减税降费政策，县财政面临收支矛盾非常突出、预算平衡压力异常巨大的严峻形势等情况下，在县委县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，负重奋进，开拓进取，积极应对挑战，努力克服各种困难，应收尽收，强化支出管理，积极筹措并合理调度国库资金，为脱贫攻坚巩固工作以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。

1.加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入达5.25亿元，比2018年决算数增长4.6%，圆满完成年初人大会审议批准的目标；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金22.96亿元，比上年20.85亿元增长10.12%，地方转贷债券资金0.53亿元，比上年2.75亿元下降80.73%；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金0.8613亿元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：调入一般公共预算0.1103亿元、原用途安排使用0.014亿元、统筹安排0.737亿元。

2.强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

全年一般公共预算支出27.11亿元，比上年增支0.36亿元，主要原因是中央、省加大了对我县转移支付力度，比上年增加2.11亿元，在经济下行以及减税降费等减收因素，且没有其他新增收入来源的情况下，有效解决了我县收支矛盾问题。

——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为99,718万元，其中通过工资统发系统发放89,295万元。

——加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚成果巩固工作顺利推进。农林水事务支出70,461万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计35,512.17万元，其中：中央27,101.98万元、省级7,498.27万元、州级148万元、县级763.98万元，为脱贫攻坚各项巩固工作的顺利推进提供了坚实的资金保障。

——加大教科文体事业经费投入，促进教科文体全面协调发展。教育经费支出49,971万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，固牢教育扶贫成果。文化体育与传媒支出3,112万元，文化、旅游事业稳步发展。

——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出35,508万元，切实维护了社会和谐稳定。

——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。卫生健康支出15,005万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实各级健康扶贫政策，县级配套各类健康扶贫资金675.48万元，其中：建档立卡户家庭医生签约服务费24.11万元、建档立卡户贫困人口医疗费用兜底资金保险保障131万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费403.92万元。

——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出13,004万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放634名公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安队伍干部及提高工作积极性发挥了积极的作用。

——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出42,546万元。腾陇高速公路盈江段及其延长线建设有序推进，大盈江旅游综合开发、南部新区路网等项目快速推进。

——厉行节约，大力压缩一般性支出。全年“三公”经费支出快报数925.8万元，比2018年1,077.83万元减少152.03万元、下降14.1%。

3.大力保障重点工作、重点改革、重大项目

在经济下行及减税降费的困难因素面前，努力克服财政收支矛盾，多渠道筹措资金，确保重点工作、重点改革及重大项目的有序推进。一是积极争取债券置换债务存量资金5,300万元，腾冲至陇川二级公路（盈江段）建设项目2,388万元，盈江县环城西路建设工程项目2,112万元，盈江县平原镇东片区新农村建设项目800万元。二是积极争取新增专项债券资金10,000万元，专项用于盈江县城镇供水工程项目。三是加大脱贫攻坚巩固力度工作，拨付涉农整合资金35,512.17万元。四是清偿民营企业中小企业账款64,606.92万元，按时完成县级清偿任务。聚焦机构改革，及时下达新组建部门经费，按照“钱随事走”的原则依法依规办理县级部门预算划转等事宜，保障涉改部门人员经费和机构运转。

4.扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人代会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2019年部门预算编制说明和盈江县2019年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算信息的汇总公开。

各位代表，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，财税部门通力协作，多措并举，圆满完成了全年财政收支目标，是县委科学决策、坚强领导的结果；是县人大、县政协依法监督和民主监督，悉心指导的结果；是各级各部门共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行和预算执行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政增收基础不牢，培育新的经济增长点尚需时日，财政增收后劲不足；二是预算管理刚性约束不强，预算执行中增加支出事项较多，预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡；三是财政资金使用绩效和监督管理有待加强；四是政府性债务风险逐渐显性化，化解债务的能力较为有限，债务还本付息压力异常巨大。对于这些困难和问题，在下一步的工作中我们将以问题为导向，积极采取切实有效措施，认真加以解决，努力交上一份让全县人民更加满意的财政发展新答卷。

二、2020年财政预算草案

（一）2020年预算编制的指导思想 

2020年预算编制的指导思想为：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会、中央经济工作会议、省委十届八次全会和州委七届六次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，严格遵循《中华人民共和国预算法》，实施更加积极的财政政策和更加全面的预算绩效管理，全力保障打好精准脱贫、污染防治、防范化解重大风险三大攻坚战，强化“三保”底线，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，不断增进人民群众获得感、幸福感、安全感，为我县全面建成小康社会，实现高质量跨越式发展提供坚实保障。 

贯彻上述指导思想，2020年预算编制的基本原则是：按照统筹兼顾、讲求绩效、勤俭节约、尽力而为、量力而行的原则编制预算。一是聚焦“三保一还”，即严格按照先保工资、保运转、保基本民生，保足额还本付息，再保其他方面支出的基本顺序安排预算；二是从严从紧编制预算，不该支出的钱一分也不乱花，可花可不花的坚决不花，非关系民生和稳定等紧迫支出事项就缓一缓，确保把该花的钱花好，花在刀刃上，建立勤俭节约过“紧日子”长效机制；三是调整优化支出结构，全面清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，加强重大项目可承受能力评估，全面清理并压减支出标准过高、承诺过多的不可持续、不切合实际的支出和执行效率低的支出，集中财力办大事、办实事、办群众满意的事。 

（二）财政收支预算草案 

2020年，一般公算收入安排为57,780万元，比2019年增长10%；一般公共预算支出安排为299,000.3万元。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公预算收入57,780万元，返还性收入4,436万元，上级补助收入207,355.3万元，上年结转13,110万元，调入资金45,633万元，动用稳定调节基金2,129万元，收入方合计330,443.3万元；一般公共预算支出299,000.3万元，专项上解支出7,000万元，债务还本支出24,443万元，支出方合计330,443.3万元；收支平衡。

政府性基金预算收支及平衡情况是：政府性基金预算收入55,631万元，上级补助收入2,000万元，上年结余收入1,093万元，收入方合计58,724万元；政府性基金预算支出5,212万元，调出资金45,633万元，债务还本支出7,879万元，支出方合计58,724万元；收支平衡。

社会保险基金预算收支情况是：社会保险基金预算收入40,700万元，上年结余30,352万元，收入方合计71,052万元；社会保险基金预算支出37,182万元；收支相抵，年末滚存结余33,870万元。

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，调出资金0万元，收支平衡。（注：由于我县国有企业收益较少，故暂不编制国有资本经营预算）

（三）2020年预算支出重点安排 

面对收支矛盾异常突出、预算平衡压力巨大的情况，在 “三保”以及债务还本付息的基础上，按照“量力而行”的原则统筹安排本级各项事业发展，主要支出方向如下。

1.农林水支出41,691万元。主要用于实施易地扶贫搬迁，促进脱贫摘帽；保障农产品质量安全；做好森林防火等基础工作；落实农业保险保费补贴，安排创业贷款担保、坚果致富贷款、种植、养殖等贴息；推进农村土地承包经营权确权登记颁证，促进城乡区域协调发展。

2.教育支出64,842万元，其中：2019年预拨转支出21,746万元。主要用于继续支持学前教育、普通教育、职业教育协调发展；继续实施建档立卡贫困户教育帮扶计划；加强教育基础设施建设，支持教育体制改革、教育科研工作；支持特殊教育事业。

3.科学技术支出101万元。

4.文化旅游体育与传媒支出1,690万元。主要用于旅游发展；对非物质文化遗产传承人给予补助；支持老年体育事业，落实老年人健身活动示范工程。

5.社会保障和就业支出25,655万元。主要用于安排边民补助；养老保险缴费；就业专项资金，促进就业和再就业；对城乡居民社会养老保险进行补助，发放优抚对象补助；增加对社会福利收养人员、残疾人、城市贫困居民等社会弱势群体救助经费的投入；建立农民工工资应急周转金，兑现高龄长寿补贴；完善老干部经费保障，支持老年大学建设，安排离休干部生活完全不能自理护理费；关注农村留守儿童，支持红十字事业。

6.卫生健康支出20,301万元。主要用于补助公立医院能力建设；支持重大疾病防控和基本公共卫生服务；实施农村、城市医疗救助和特殊群体医疗救助，加强医疗保障和药品流通体系建设；支持城乡居民基本医疗保险、城乡居民基本医疗救助；对公立医院取消药品加成给予补助，进一步缓解看病贵、看病难问题；加强食品药品监管，确保人民群众食品及用药安全。

7.公共安全支出10,225万元。主要用于支持武警部队官兵生活补助；支持“平安德宏”视频监控系统建设，加强禁毒及反恐怖工作；公安边防辅警工资，支持强边固防，加强边境维稳。

8.城乡社区支出26,512万元，其中：2019年预拨经费转支出13,012万元。

9.交通运输支出480万元。

10.住房保障支出18,513万元，其中：2018年预拨经费转支出10,895万元。

11.节能环保支出1,080万元。主要用于加强自然保护区建设；进行环境监测，支持生态环境监管执法。

12.国防支出25万元。

13.一般公共服务支出23,105.8万元。

14.自然资源海洋气象等支出983万元。

15.灾害防治及应急管理支出2,414万元。

16.商业服务等支出129万元。

17.粮油物资储备支出213万元。

18.债务付息支出4,898万元。

19.债务还本支出24,443万元。

20.其他支出53,141.5万元。主要为预留非税收入执收执法工作经费、领导基金和指定用途的一般性转移支付补助收入安排的支出。

21.总预备费3,000万元。

一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算收支项目安排的具体情况，详见附表。

各位代表，2020年财政预算遵循了“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则及根据本年度经济社会发展目标进行编制的。

（四）2020年财政工作重点 

2020年，我们将全面贯彻落实中央、省、州、县各项决策部署及工作要求以及本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定。更好发挥财政职能作用，牢固树立新发展理念，围绕上述预算安排，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障和政策支撑。

做好2020年财政工作，要着重把握好四个原则，一是艰苦奋斗、勤俭节约；二是以收定支、量力而行；三是加强管理、严肃纪律；四是上下联动、齐心协力。重点做好以下七个方面工作。

1.强化收入组织管理。妥善处理好减税降费与增支、增加政府债券与防范风险之间的矛盾，狠抓组织收入工作。加强对经济和财政形势的分析研判，深入开展收入预测和预算执行分析工作，强化序时监控和调度。加强财税银等部门协调联动，完善税费征管措施，确保依法征收、应收尽收。实施积极有效财政政策，综合运用政策调控、资金引导、监督管理、财政服务等手段，精准支持实体经济发展，以产业发展带动财源建设，培育优质税源。预算执行中既要应收尽收，又要严防虚收虚支空转行为。

2.严防财政运行风险。健全政府债务常态化管控机制，摸清底数，采取切实有效措施，积极稳妥化解债务存量。严禁违法违规融资担保，严禁以政府投资基金、PPP、政府购买服务等名义变相举债。认真落实风险化解规划，积极稳妥开展分类处置，逐步降低债务风险。全面落实保障责任，压实责任，守住不发生系统性风险的底线。国库资金必须优先满足“三保”需求，严防违规借用国库资金，严禁对融资平台公司等非预算单位及未纳入年度预算的项目提供借款和垫付财政资金。

3.着力压实保障责任，切实兜牢“三保”底线。严格落实县级基本财力保障主体责任，确保预算安排不出现“三保”支出缺口，预算执行不出现挤占拖欠。全面盘活资产，把有限资产有效整合，对不良的资产处置变现，积极筹措资金。实时监测县级财政库款保障情况，加强上级转移支付和自有财力资金管理，全力保障行政事业单位正常运转支出，及时拨付民生保障资金，有效保障重点支出，切实兜牢“三保”底线。

4.厉行勤俭节约，带头落实过紧日子要求。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，把党和政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，切实贯彻和体现到财政改革发展的全过程和各方面，开源节流、精打细算，厉行节约办一切事业。进一步明确财政支出优先方向，加大结构调整力度，大力压减一般性支出，坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子。

5.强化财政管理，不断提高依法理财水平。严格执行预算法，以法治思维和法治方式推进财政工作，自觉守法律、重程序、受监督，把依法行政、依法理财贯穿到财政工作的各个环节，切实把权力关进制度的笼子。充分发挥人大预算联网监督平台的作用。高度重视并认真整改审计提出的问题。

6.扎实推进财税改革，加快建立现代财政制度。有序推进分领域财政事权和支出责任划分改革，逐步建立权责清晰、财力协调、区域均衡的州以下财政关系。健全预算管理制度，加强预算执行管理和监督，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。深化税收制度改革，稳步推进健全地方税体系改革。加快国资国企改革，形成以管资本为主的国有资产监管体制。

7.坚持和加强党对财政工作的领导，着力推动财政系统全面从严治党向纵深发展。全面巩固和深化拓展主题教育成果，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不断引向深入。严格落实党建工作责任制，全面提升财政部门党的建设工作质量。持之以恒正风肃纪，努力营造风清气正的干事创业环境。建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，为新时代财政改革发展提供坚强保证。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。全县财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，不忘初心、牢记使命，迎难而上，扎实工作，奋力谱写新时代盈江跨越发展新篇章！

监督索引号53312303000010111 

 [附件: 附件一、盈江县2020年财政预算草案编制说明20200206111558271] 

 [附件: 附件二、盈江县2020年政府预算公开表] 

[附件: 附件三、盈江县2020年政府预算没有数据的表格情况说明]