盈江县财政局2019年度部门决算

监督索引号53312300431801000

 

目录

   第一部分  盈江县财政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  盈江县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据 盈办发[2019]76号文件规定，主要职能：

1、拟订和执行全县财税发展战略、规划、政策和改革方案。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。改革和完善县、乡财政管理体制。

2、贯彻执行国家、省、州、县的财政、税收、国有资产管理、金融管理的法律、法规、规章和方针政策。

3、承担各项财政收支管理职责。负责编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。

6、拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各预算单位加强政府性债务管理。

7、按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8、拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。

9、拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。

10、负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12、承担县人民政府交办的与有关国家和地区多双边财经对话，开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13、负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

14、承担县人民政府国有资产监督管理委员会的具体职责。根据县人民政府授权履行出资人职责。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

15、承担县人民政府金融办公室的具体职责。承担县政府防范和处置非法集资领导小组办公室具体工作，负责统筹协调全县金融工作。

16、完成县委、县人民政府及上级业务主管部门交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.确保工资按时足额发放。

2.围绕全县中心工作，加大脱贫攻坚投入力度。 

3.加大教科文卫事业经费投入。

4.加大医疗卫生支出。

5.加大公共安全支出。

6.加大基础建设及城乡社区事务支出。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入盈江县财政局2019年度部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

 盈江县财政局年末实有人员编制35人，其中：行政编制32人（含行政工勤编制4人）、事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职实有行政人员62人（含行政工勤人员7人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员29人。其中：离休人员0人、退休人员29人(退休人员退休费纳入社保发放)

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆

 

 

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

盈江县财政局2019年度收入合计2,877.27万元。其中：财政拨款收入2,877.27万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；其他收入0成万元，占总收入的0%。与上年收入合计5941.38万元对比减少3064.11万元，下降51.57%。其中：

1、2019年财政拨款收入2,683.63万元比2018年财政拨款收入5791.39万元，减少3107.76万元，下降53.66%。主要原因分析：2019年下达农发办、综改办项目资金及涉农整合资金1727万元，比2018年下达的项目资金2861.2万元减少1134.2万元；2018年本级预算下达盈恒公司缴纳税款1684.69万元，2019年无此项收入。

2、2019年政府性基金预算财政拨款收入193.64万元比2018年政府性基金预算财政拨款收入149.99万元，增加43.65万元，增长29.1%。主要原因分析：省级下达大中型水库库区基金征管工作考核经费。

 

 

 

二、支出决算情况说明

盈江县财政局2019年度支出合计3,180.08万元。其中：基本支出1,106.18万元，占总支出的34.78%；项目支出2,073.9万元，占总支出的65.22%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年支出5902.21万元减少2722.13万元，下降46.12%，其中：基本支出比上年3042.02万元，减少1935.84万元，下降63.64%，主要原因分析：2018年度支付盈恒公司国有资产作价出资应缴土地增值税1655.71万元、应缴印花税款28.97万元，2019年无此项支出；项目支出比上年2860.19万元，减786.29万元，下降27.49%，主要原因分析：2019年减少了农发办、综改办项目资金及涉农整合资金项目支出。

 

 

 

（一）基本支出情况

    2019年度用于保障盈江县财政局机关机构正常运转的日常支出1,106.18万元。与上年支出 3042.02万元对比，减少1935.84万元，下降63.64%，主要原因分析：机构改革，财政局职能股室减少两个，事业编制人员调离财政，人员减少8人，导致工资福利支出比上年减少；2017年度暂借盈恒公司缴纳税款1684.69万元，在2018年转支出2019年无此项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出859.04万元占基本支出的77.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费140.83万元占基本支出的22.34%。人均占用公用经费2.27万元（含公务交通补贴）。

 

 

（二）项目支出情况

2019年度用于保障财政局机构为完成特定的行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出2073.9万元，与上年项目支出2860.19万元对比，减少786.29万元，下降27.49%，主要原因分析：2019年减少农发办、综改办项目资金及涉农整合资金项目支出。具体项目开支及开展工作情况：农业综合开发土地治理项目支出168.85万元、传统村落一事一议财政奖补项目支出135万元、乡村振兴项目支出500万元、涉农整合资金项目支出975万元、美丽乡村建设等项目支出295.05万元。通过以上项目的实施完善了村内道路、公共活动场所、亮化等村内基础设施，有效改善群众生产生活条件，夯实新农村建设基础，提高了农村公共服务水平，进一步加快城乡一体化进程，有效推进经济社会协调发展，促进了农业农村经济发展,巩固党在边疆的执政地位，实现稳边安边兴边目标，营造优美舒适的宜居、宜业、宜游环境。

 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

盈江县财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出3,073.77万元，占本年支出合计的96.66%。与上年5815.28万元对比，减少2741.51万元，下降47.14%，主要原因分析：机构改革，财政局职能股室减少两个，事业编制人员调离财政，人员减少8人，导致工资福利支出比上年减少；2018年度支付盈恒公司国有资产作价出资应缴土地增值税1655.71万元、应缴印花税款28.97万元，2019年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1、一般公共服务支出（类）820.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.7%，主要用于工资福利支出697.93万元、对个人和家庭的补助支出11.81万元、资本性支出办公设备购置2万元、商品和服务支出108.89万元。其中：办公费2.1万元、印刷费27.5万元、咨询费1万元、邮电费1.43万元、差旅费0.98万元、公务接待费0.55元、劳务费6.99万元、公务用车运行维护费3.08万元、其他交通费54.52万元、其他商品和服务支出8.27万元。

2、社会保障和就业支出（类）100.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.26%，主要用于退休人员公用经费、抚恤金、单位缴纳养老保险费等支出。

3、农林水支出（类）2078.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.62%，主要用于项目基础设施建设2058.5万元、项目实施咨询费、培训费、委托业务费、项目查看差旅费、项目完工检查验收费19.95万元。

4、国土海洋气象等支出（类）0.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于公务用车运行维护费。

5、住房保障支出（类）57.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.88%，主要用于在职及提前退休人员住房公积金财政补贴。

6、节能环保支出（类）15.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.5%，主要用于弄璋古里卡美丽乡村建设项目。

7、商业服务业等支出（类）0.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于职工差旅费。

8、金融支出（类）0.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，主要用于职工培训费及办公用品购置。

 

 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

盈江县财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18.45万元，支出决算为4.75万元，完成预算的25.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.2万元，完成预算的42.42%；公务接待费支出决算为0.55万元，完成预算的6.43%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，控制公务接待费用。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数4.75万元比2018年5.18万元，减少0.43万元，下降8.3%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年持平，公务用车购置及运行费支出决算4.2万元比2018年3.2万元，增加1万元，增长31.25%；公务接待费支出决算0.55万元比2018年1.98万元，减少1.43万元，下降72.22%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：贯彻落实中央厉行节约有关规定以及中央八项规定，严格财务管理，降低行政成本，控制公务接待费用。建立和完善厉行节约的长效机制。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.2万元，占88.42%；公务接待费支出0.55万元，占11.58%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置及运行维护费支出4.2万元，其中：

  公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.2万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于下乡检查项目施工进度、参加会议所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、车辆保险费等。

3、公务接待费支出0.55万元。其中：

国内接待费支出0.55万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待批8次（其中：外事接待0批次），接待人次38人（其中：外事接待人次0人次）。主要用于接待上级部门检查、验收项目资金、开展各项工作培训老师接待费等按规定开支的各类公务接待发生的支出。 

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

盈江县财政局2019年机关运行经费支出140.83万元，与上年支出1921.9万元对比，减少1781.07万元，下降92.67%，主要原因分析：2018年度支付盈恒公司国有资产作价出资应缴土地增值税1655.71万元、应缴印花税款28.97万元，2019年无此项支出。部门机关运行经费主要用于办公费、咨询费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费（主要是发放在职在岗人员公务交通补贴）、税金及附加费用等支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，盈江县财政局资产总额2061.02万元，其中，流动资产699.52万元，固定资产104.5万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程1257万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加760.38万元，其中：流动资产减少479.46万元，固定资产减少17.16万元，对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加1257万元，无形资产增加0万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

	国有资产占有使用情况表
																单位：万元
	项目		行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产			其他资产
						小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
	栏次			1	2	3	4	5		6		7		8	9	10			11
	合计		1	2061.02	699.52	104.5		3.15				100.35		0	1257	0			0
	填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额81.16万元，其中：政府采购货物支出30.67万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出50.49万元。授予中小企业合同金额81.16万元，占政府采购支出总额的100%。

 

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11），本年度我单位已开展项目支出绩效自评工作。

 

五、其他重要事项情况说明

 无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

基本支出：为保障机构正常运行，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

人员经费支出：指工资福利支出和对个人和家庭的补助支出。

政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

 

 

监督索引号53312300431801111

 [附件: 盈江县财政局2019年度部门决算公开表]