盈江县2021年政府决算公开

监督索引号53312303100011000

盈江县2021年度财政决算草案的报告

2022年9月29日在盈江县第十八届人大常委会第四次会议上

县财政局局长  陈立兴

 

主任、各位副主任、各位委员： 

受县人民政府委托，我向盈江县第十八届人民代表大会第四次常委会会议作《盈江县2021年度财政决算（草案）的报告》，请予审议。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年地方财政总收入完成102874万元，完成调整预算数132055万元的77.9%，比上年度完成数110176万元减收7302万元，下降6.6%。其中：县级一般公共预算收入完成46043万元，完成调整预算数63330万元的72.7%，比上年度完成数57572万元减收11529万元，下降20%；一般公共预算支出完成319541万元，完成调整预算数319215万元的100.1%，比上年度完成数319487万元增支54万元，增长0.02%。

全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入46043万元，返还性收入6578万元，一般性转移支付收入210411万元，专项补助收入33315万元，上年结余15751万元，调入资金42255万元（政府性基金预算调入42255万元），地方政府一般债券转贷收入8300万元，动用预算稳定调节基金7501万元，收入合计370154万元；一般公共预算支出319541万元，上解上级支出21621万元，年终结余（减：结转下年的支出）17797万元，安排预算稳定调节基金1895万元，地方政府一般债务还本支出9300万元，支出合计370154万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年政府性基金预算收入完成34892万元，完成调整预算数33225万元的105%，比上年度完成数33879万元，增收1013万元，增长3%；政府性基金预算支出完成49827万元，完成调整预算数85511万元的58.3%，比上年度完成数30600万元增支19227万元，增长62.8%。

政府性基金预算收支平衡情况为：本级政府性基金预算收入完成34892万元，上级补助收入1804万元，债务转贷收入58300万元（地方新增专项债券收入58300万元），上年结余9492万元，收入合计104488万元；政府性基金支出49827万元，政府性基金预算上解上级支出2103万元，政府性基金预算调出资金42255万元，债务还本支出0万元，政府性基金预算年终结余10303万元，支出合计104488万元；收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金收入28797万元，上年结余27575万元，收入合计56372万元；社会保险基金预算支出24790万元，年终结余31582万元，支出合计56372万元；收支平衡。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入16万元，上年结余1万元，收入合计17万元；国有资本经营预算支出4万元，年终结余13万元，支出合计17万元；收支平衡。

（五）上级批复财政预算决算数据变动情况

以上各项收支决算数据，是德宏州财政局在2022年以《德宏州财政关于州与各县市财政年终结算有关事项的通知》（德财预〔2022〕146号）文件正式批复的决算数据指标。整个结算批复指标与县十八届人民代表大会第一次会议报告的盈江县2021年财政预算执行情况相比有变动的是：

1.一般公共预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2021年一般公共财政预算总收入决算数为370154万元，与县第十八届人民代表大会第一次会议报告的盈江县2021年一般公共预算收入快报数360824万元增加9330万元。主要原因：⑴返还性收入决算数6578万元，比快报数6551万元，增加27万元；⑵一般性转移支付收入决算数210411万元，比快报数210063万元，增加348万元；⑶调入资金决算数42255万元，比快报数33300万元，增加8955万元。以上收入净增加9330万元，总收入增加9330万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2021年一般公共预算总支出决算数为370154万元，与县第十八届人民代表大会第一次会议报告的盈江县2021年一般公共预算总支出快报数360824万元增加9330万元。主要原因：⑴上解支出决算数21621万元；⑵安排预算稳定调节基金决算数1895万元。比县第十八届人民代表大会第一次会议报告的快报数：⑴上解支出快报数12409万元，增加9212万元；⑵安排预算稳定调节基金快报数1777万元，增加118万元。以上支出净增加9330万元，总支出增加9330万元。

2021年一般公共财政预算总收入与一般公共预算总支出收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支变动情况

政府性基金预算总收入、总支出决算数与快报数一致。

具体支出变动明细事项为：⑴调出资金决算数42255万元；⑵年终结余决算数10303万元。比县第十八届人民代表大会第一次会议报告的快报数：⑴调出资金快报数33300万元，增加8955万元；⑵年终结余决算数19258万元，减少8955万元。

3.社会保险基金预算收支变动情况

收入变动情况：2022年4月份县财政局与人社局联合上报。盈江县2021年本级社会保险基金收入决算数28797万元，上年结余决算数27575万元，收入合计56372万元。与县第十八届人民代表大会第一次会议报告的社会保险基金收入方合计快报数87022万元，减少30650万元。主要原因：2021年本级社会保险基金收入决算数28797万元，减少30650万元。⑴决算口径改变，企业职工基本养老保险基金收入上划省级管理县级决算不再填报，减少30798万元；⑵城乡居民基本养老保险基金收入决算数11857万元，增加148万元。以上收入减少30798万元与增加148万元相抵，净减少30650万元，因此2021年社会保险基金收入方合计由原快报数87022万元调整为决算数56372万元。

支出变动情况： 2022年4月份县财政局与人社局联合上报。2021年本级社会保险基金支出决算数24790万元，年末滚存结余决算数31582万元，支出方合计56372万元。与县第十八届人民代表大会第一次会议报告的支出方合计快报数87022万元，减少30650万元。主要原因：⑴本级社会保险基金支出决算数24790万元，减少30797万元。一是决算口径改变，企业职工基本养老保险基金支出上划省级管理县级决算不再填报，减少30798万元；二是城乡居民基本养老保险基金支出决算数5280万元，增加1万元。⑵年末滚存结余决算数31582万元，增加147万元。以上支出增加148万元与减少30798万元相抵，净减少30650万元， 因此2021年社会保险基金支出方合计由原快报数87022万元调整为决算数56372万元。

4.国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收支决算数与快报数一致。

二、2021年重点工作情况

2021年，全县财政部门聚焦州委、县委提出的“三年行动计划”，围绕“讲政治、守规矩、增本领、建机制、推改革、防风险、培财源、强保障、抓落实、促发展”财政工作总目标总要求，凝心聚力抓财政收入、尽职尽责抓资金保障、用力用智抓财政管理、依法依规抓风险防范，较好服务了全县经济社会发展大局。为脱贫攻坚成效巩固、乡村振兴以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。

（一）加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入46043万元，比2020年决算数下降20.03%，由于经济持速走低，以及中央、省出台一系列的减税降费政策和受新冠肺炎蔓延的影响，致使县级收入减收17287万元，距年初人代会审议批准的目标下降27.3个百分点；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金249929万元，比上年263231万元下降5.1%，再融资债券转贷资金8300万元，比上年24442万元下降66%；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金2925万元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：收回一般预算财政存量资金356万元，收回基金预算财政存量资金2569万元。

（二）狠抓疫情防控，落实财政保障责任

积极筹措、拨付新冠肺炎疫情防控资金，全力保障我县疫情防控工作，做到应保尽保。全县共筹集疫情防控资金23910.31万元，其中：中央省级补助22879.31万元、州级补助1006万元、县本及财力安排25万元。疫情防控补助资金县财政均在第一时间下达并拨付相关疫情防控单位，有效确保疫情防控工作稳步推进。

（三）把握政策机遇，全力争取资金支持

2021年，我县共争取到直达资金65958.94万元，其中：一般性转移支付10444.9万元、共同事权转移支付45439.41万元、专项转移支付1480.73万元、2020年省级结转抗疫特别国债6995万元（包括：新冠病毒核酸检测能力和医疗救治能力项目1701万元、边境地区新冠肺炎疫情防控防治资金3398万元、城镇职工基本养老保险1896万元）、参照直达资金1598.9万元。县级“三保”压力有效缓解，基层政府运转保障能力得到加强。

（四）强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

全年一般公共预算支出319541万元，比上年增支54万元。主要原因：一是动用上年预算稳定调节基金；二是上年基金预算结余本年度调入一般预算。在经济下行、减税降费以及新冠肺炎疫情等减收因素，收入下滑的情况下，有效解决了我县收支矛盾问题。

——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为127393万元，其中通过工资统发系统发放86517万元。

——加大教科文体与传媒事业经费投入，促进教科文体与传媒全面协调发展。教育经费支出57639万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，固牢教育扶贫成果。文化旅游体育与传媒支出3085万元，文化旅游体育与传媒事业稳步发展。

——加大脱贫攻坚及乡村振兴投入力度，全县脱贫攻坚成果巩固乡村振兴工作顺利推进。农林水事务支出71400万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计18661.03万元，其中：中央13369.36万元、省级2461.54万元、州级438.77万元、县级2391.36万元，为脱贫攻坚各项巩固工作的顺利推进提供了坚实的资金保障。

——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出51873万元，切实维护了社会和谐稳定。

——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。卫生健康支出32874万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实各级健康扶贫政策，县级配套各类健康扶贫资金492万元，其中：建档立卡家庭医生签约服务费23万元、建档立卡户贫困人口医疗费用兜底资金保险保障136万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费334万元。

——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出21548万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放929名公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安干部队伍及提高工作积极性发挥了积极的作用。

——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区、交通运输及住房保障支出29921万元。

——厉行节约，大力压缩一般性支出。全年“三公”经费支出730.27万元，比2020年决算数618.81万元增长111.46万元，增长18.01%。增长原因执法、卫生等部门因工作需要购置执法执勤用车、疫情防控用车、业务用车。

（五）全力保障重点工作、重点改革、重大项目

在经济下行、减税降费及新冠肺炎疫情的困难因素面前，努力克服财政收支矛盾，多渠道筹措资金，确保重点工作、重点改革及重大项目的有序推进。一是积极争取再融资债券转贷资金8300万元，置换项目为：盈江县环城西路建设项目7300万元、盈江县平原镇东片区新农村建设1000万元2个项目。二是积极争取新增专项债券资金58300万元，专项用于盈江工业园区仕明产业园标准化厂房建设项目（一期）10000万元；德宏州盈江县人民医院建设项目9000万元；盈江县工业园农民工返乡创业园建设项目10000万元；盈江县乡村振兴示范园建设项目（一期）29300万元。三是积极争取抗疫特别国债资金6995万元，专项用于新冠病毒核酸检测能力和医疗救治能力项目1701万元、边境地区新冠肺炎疫情防控防治资金3398万元、城镇职工基本养老保险1896万元。四是加大脱贫攻坚巩固力度工作，拨付涉农整合资金16685万元。

（六）扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人代会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2021年部门预算编制说明和盈江县2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算信息的汇总公开。

（七）稳步推进预算绩效管理工作

一是深入参与，稳步提升绩效评价工作质量。根据盈江县财政局《关于开展2020年度盈江县部门重点项目绩效评价的通知》相关要求，2021年，通过广泛征求意见，我县选取6个重点项目进行绩效评价。通过委托中介机构开展，财政全程参与，严格把控评价工作质量。根据绩效评价结果，6个重点项目中评价结果均为“中”；将评价结果反馈相关单位，督促其针对资金管理使用过程中存在的薄弱环节和问题进行整改完善，以促进资金质效提升。二是强化审核，全面提升绩效目标编报质量。2021年，联合中介机构对盈江县各一级预算部门申报的2021年部门整体支出和项目支出绩效目标进行了审核。主要涉及55个一级预算部门的部门整体支出和240个一级预算项目支出的绩效目标。通过专家小组现场审核，从绩效目标的相关性、匹配性、完整性、适当性、可行性等方面，对绩效目标进行全面审核，进一步客观判断项目实施预期效果，研究存在问题和原因，提出改进建议。三是严格考核，压实绩效管理工作主体责任。认真组织开展2021年度预算绩效管理考核工作，严格对照《预算绩效管理考核细则》，结合自评情况及佐证材料，对69家部门2021年绩效管理工作情况进行考核打分，并将考核结果上报县考评办，以此推动全县预算绩效管理整体水平提升。

三、预备费安排情况

年初预算安排预备费3100万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，2021年动用预备费1289万元，具体包括：新冠肺炎疫情防控经费1269万元(疫情防控口罩等物资采购以及相关工作经费)、应急救灾10万元和民政局困难群众救助费10万元。

四、结转结余资金使用情况

2020年一般公共预算结余15751万元，主要安排用于2021年地质灾害防治、边境疫情防控、义务教育、卫生健康、涉农整合等支出。

五、动用上年预算稳定调节基金和本年度安排预算稳定调节基金使用情况

2021年动用2020年度一般公共预算补充预算稳定调节基金7501万元，主要用于当年“三保”保基本民生支出、保工资、保运转。

2021年安排预算稳定调节基金1895万元，结转下年用于“三保”支出。

六、2021年地方政府债务情况

（一）地方政府性债务限额及余额

根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）及《德宏州财政局关于核定2021年政府债务限额的通知》（德财债〔2022〕11号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，经盈江县第十七届人民代表大会常务委员会第三十九次会议批准，2021年政府债务限额为294666万元，其中：一般债务168099万元（全部为内债），专项债务126567万元（全部为内债）。截止2021年末，政府债务余额262404万元，其中：一般债务余额144281万元、专项债务余额118123万元。

（二）新增地方政府债务限额情况

2021年我县共争取到新增地方政府债券资金58300万元，全部为专项债券。并提请盈江县第十七届人民代表大会常务委员会第三十九次会议批准，安排用于：盈江工业园区仕明产业园标准化厂房建设项目（一期）10000万元；德宏州盈江县人民医院建设项目9000万元；盈江县工业园农民工返乡创业园建设项目10000万元；盈江县乡村振兴示范园建设项目（一期）29300万元。

（三）地方政府再融资债券转贷收入情况

2021年我县共争取到地方政府再融资债券转贷资金8300万元（一般债券8300万元）。主要用于偿还到期的地方政府债券，置换项目为：盈江县环城西路建设项目、盈江县平原镇东片区新农村建设2个项目。

七、当前财政运行中存在的困难和问题

（一）经济结构单一，收入质量不理想

2021年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财税部门采取积极措施，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。但受经济持续下行、“减税降费”政策、新型冠状肺炎疫情影响，税收非税增收举步维艰，致使县级收入减收17287万元。特别是对我县来说，税收主要依靠建设投资，房地产投资及部分传统产业，税收收入组织极为艰难，非税收入占比过大， 2016年非税收入占比33.54%、2017年非税收入占比37.63%、 2018年非税收入占比39.68%、2019年非税收入占比60.58%、 2020年非税收入占比55.3%、2021年非税收入占比40.3%。从以上数据可看出一般预算收入质量极为不理想，且短期内难以解决。

（二）财政自给率较低，预算平衡压力巨大

我县经济基础薄弱，地方财力支持经济社会发展能力有限，“吃饭型”财政特征较为明显，保基本民生、保工资、保运转，以及各项事业发展与项目建设所需资金高度依赖中央、省、州财政转移支付，2021年财政自给率仅为14.4%。

但由于经济基础薄弱，自身“造血”功能不足，收入增长远远无法满足刚性支出增长的需要，在安排“三保”资金后，基本无财力安排事业发展和项目支出，但从上级要求和考核、发展的角度，又不得不安排相应资金，财政运行相互挤压，预算平衡压力巨大。

（三）财税体制改革任务艰巨，预算管理亟待加强

随着各项改革的不断深入，传统思维、习惯做法与改革创新要求产生碰撞，改革举措实施难度加大。预算管理约束不强，预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡，财政资金滞留、沉淀，甚至相互挤占等现象不同程度存在。地方政府债务风险，特别是还本付息支出逐年增加，财政收支矛盾进一步加剧。

以上报告，请予审议。

监督索引号53312303100011111

 [附件: 1.2021年度盈江县财政决算公开目录20221012105429994] 

 [附件: 2.2021年盈江县财政决算公开表格20221012105248204] 

 [附件: 3.2021年盈江县一般公共预算等情况说明20221012105430509] 

 [附件: 4.2021年盈江县社保基金决算收支说明 20221012105431039] 

 [附件: 5.2021年重点工作情况解释说明汇总表20221012105430088] 

 [附件: 6.2021年盈江县财政绩效评价报告20221012105430181] 

 [附件: 7.盈江县2021年度“三公”经费决算情况说明20221012105430275] 

 [附件: 8.没有数据的表格情况说明20221012105430353]