苏典傈僳族乡人民政府2023年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

根据盈发〔2011〕48号文件规定，苏典乡人民政府主要职能是：依法对苏典乡社会公共事务进行管理，同时承担苏典乡民政政治建设、维护地区公共安全等职责，除此外我政府还负有调控地区经济，推进经济进步和服务地区群众的功能。政府职能反映着公共行政的基本内容和活动方向，是公共行政的本质表现。

苏典乡党委、政府在上级党委、政府的正确领导和广大干部群众的共同努力下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习贯彻落实科学发展观、党的十九大、十八大、十八届三中、四中全会精神以及习近平总书记在云南的系列重要讲话精神，积极应对各种困难和挑战，妥善处理有关改革、发展、稳定的重大问题，凝心聚力，攻坚克难，真抓实干，继续保持了全镇经济发展、社会进步、民族团结、生态良好、党的建设全面加强新局面。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

机构情况，盈江县苏典乡人民政府内设4个党政综合办公室，下辖农业综合服务中心等7个事业单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年末实有人员编制48人。其中：行政编制24人，事业编制24人。年末实有人数较上年减少3人，上下年变动幅度为5.88%，原因分析：2023年新招录1名行政人员、5名事业人员，调入4人、调出9人、退休4人。

2023年12月末参加工资统发48人，包括在职48人，离休0人，退休0人，其他人员（村级）0人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2023年在县委、县政府的正确领导下，苏典乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，牢固树立“以人民为中心的发展思想”，聚焦突出问题深化基层治理，围绕省委落实省委“3815”战略发展目标、州委“三支柱一标杆”主攻方向和县委“五个行动”，深化攻坚改革，各项工作稳中有进。

推进特色产业发展，激发乡村振兴活力。一是依托苏典乡区位优势和林下特色，围绕农业供给侧结构性改革和乡村振兴，苏典乡积极调整产业结构，培育和引进竞争力强的新型经营主体，不断推进苏典乡特色产业发展，有效拓宽农民增收渠道。截至目前，全乡共有野生茶13076亩、产值1800万元，刺竹6万亩、产值464.8万元，蚕桑1304.5亩、蚕棚152棚、产值130.62万元，蜜蜂11711箱，草果2.41万亩、产值3500万元，坚果1.53万亩、产值108.8万元，大牲畜存栏3002头、产值639.95万元；二是坚持把发展壮大村级集体经济作为乡村振兴的重要抓手，制订了3个产业发展规划，重点培育了重楼、黄精、石斛等一批特色农业产业，农业产业发展态势喜人。因村施策，创新思路，充分发挥村级集体经济发展作用，推动各村级集体经济发展“再进位”，年内投资280万元重点扶持苏典村、茅草村盈江澳洲坚果专用有机化肥厂项目，引进企业重点建设苏典乡刺竹加工项目，实现村级集体收入“10万+”目标，全乡村级集体经济从无到有，村级组织“造血”功能不断强化，“无钱办事”难题得以逐步解决。三是实施国土综合整治项目（补充耕地）748.18亩，全力以赴开展耕地流出问题图斑整改恢复工作，截至目前，整改完成373亩，整改率达104.82%。完成粮食总播种面积21880亩，引进4个新品种水稻完成326亩优质高产水稻育秧和备耕工作，将饭碗牢牢端在自己手中。四是坚持把乡村旅游业作为产业培育的突破点，投资30万元改造提升诗蜜娃底（下勐劈）景区基础设施，投资125万元打造诗蜜娃底（黄草坝）露营基地，文旅基础设施、服务水平明显提升。成功举办德宏盈江诗蜜娃底首届露营音乐节，苏典乡村旅游品牌知名度、影响力得到进一步提升。盈江诗蜜娃底（下勐劈）旅游景区成功申报为国家3A级旅游景区，景区面貌的焕然一新，迈出了文化旅游强乡建设的坚实步伐，一幅幅激扬文化自信的壮丽画卷，正在新时代徐徐展开。

全力推进民生事业发展，增进民生福祉。一是持续巩固乡村产业发展好势头，调整充实《苏典乡巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴项目库（2021年—2025年）》、《云南省现代化边境幸福村苏典乡“一村一方案”（2021—2025年）》，谋划项目541个，总投资5.94亿元，总投资5647.63万元的边境幸福村项目建设顺利完成。挖苦至中缅8号界桩国边防公路、南帕至中缅14号界桩国边防巡逻路、苏典乡九年一贯制学校综合楼等重点民生项目顺利实施，苏典乡逐渐蜕变为边境线上美丽的乡村。二是常态化开展动态监测和帮扶工作，截至目前，全乡现有建档立卡脱贫户804户3286人，未消除风险的监测对象20户65人（脱贫不稳定户11户36人，边缘易致贫户21户71人，突发严重困难户1户4人）。按照“一户一策”制定帮扶措施，重点在产业、就业、社会保障等方面进行帮扶，2022年全乡脱贫人口和监测对象人均纯收入11597元，2023年人均纯收入目标13696元，增幅19.94%。三是加强民生服务保障，基本养老、医疗实现全覆盖，民生兜底政策全面落实。圆满完成2023年居民基本医疗保险征收工作，参保8411人；完成医保电子凭证激活共计8916人，激活率82.74%。落实好城乡居民最低生活保障政策建立健全低保信息网络化管理机制，全乡享受农村低保人数272户825人，城市低保9户18人。持续做好农村劳动力转移就业工作，2023年全乡农村劳动力转移就业3860人，县外省内154人，省外439人。四是持续开展农村厕所、垃圾、污水“三大革命”，年内启动实施了苏典村2023年边境幸福村污水建设项目、苏典乡垃圾中转站建设等2个民生项目，改造完成22座户厕改造，户厕覆盖率达90%以上，农村卫生清扫、垃圾清运、污水治理等管护机制基本形成，苏典乡正式被命名为“省级卫生乡镇”。

全面加强生态文明建设，描绘碧水蓝天新貌。一是打好大气污染防治攻坚战。乡党委政府牵头抓总，强化农作物秸秆露天禁烧污染整治，及时出台禁止露天焚烧农作物秸秆通告，针对重点区域，严格落实全天候巡逻监控机制，及时处置隐患,做到防患于未“燃”,确保秸秆禁烧工作取得实效，派出禁烧工作巡逻小组49轮次，出动人员55人次，发现露天焚烧4起，批评教育4起，环境空气质量持续保持优良。二是深入贯彻落实习近平生态文明思想，牢固树立绿色发展理念，严格落实“河长制”守好“责任河” ，推动各级河湖长履职尽责，全乡共设乡级河长11名、村级河长16名，通过集中巡河、常规巡河等方式，分层次、分重点对河流水库污染现状、河道两岸农业养殖、农户排污、违法占用河道等情况进行全面巡河巡查，全乡各级河长巡河共883次。持续深入推进河湖“清四乱”，开展“清河”活动65次，出动车辆75车次，查处非法采砂2起。加强渔业资源的增殖和保护，专题召开禁渔相关会议1次，宣传培训4次，突击检查30余次，收缴并销毁非法渔具地笼12个。三是全面开展林长制工作。严格落实森林防火“防、打、保”措施，充分利用会议、网络、宣传册、宣传标语等形式，组织开展全覆盖森林防火宣传，年内召开森林防火会议6次，派出8支工作组开展防火巡山检查150次。更新配备到位各项防火物资，实行森林防火24小时值班制度，年内未发生重大森林火灾事件。开展森林火灾保险收缴工作，全乡参保率达100%。强化森林资源管理，严厉打击破坏森林资源和野生动植物资源违法行为，核实违法图斑117个，办理行政案件9起，协助办理刑事案件3起。四是打造诗画田园，建设绿美乡村。积极谋划部署绿美乡村，组织群众创建美丽庭院，发动广大农户做好庭院裸地、闲置花台（花园）的绿化更新和植绿补绿工作，引导栽种1100颗林果树木，实现村内“抬头见瓜、伸手摘果，处处有景”。截至目前，苏典乡各村累计投入16500万元用于村庄绿化美化，累计绿化美化面积7336平方米，新增“小花园”“小果园”“小菜园”50余个。推动形成村民自治、成果共享的绿美村庄新格局，让村民成为“建、管、用”主体，打造诗画田园，提升乡村颜值，建设绿美乡村，留住美丽乡愁。

聚焦社会治理，营造和谐环境。牢固树立总体国家安全观，增强底线思维，全力开展“平安苏典”建设。一是加强队伍建设，深化机构改革。加强对党对乡综治工作的领导，组建苏典乡社会治安综合治理中心（社会治理综合服务中心），进一步强化责任意识、风险意识，为各项工作落实提供坚实的组织保障。二是深入开展矛盾纠纷化解工作，围绕山林、农田、水利、邻里、婚姻、借贷、上学、就医、劳资等重点易发矛盾纠纷领域进行拉网式的排查化解，做到不漏一村，不留一户，确保矛盾纠纷早发现、早稳控、早化解，截至10月份，已成功排查各类矛盾纠纷40件（不含历史遗留），已调解32件，剩余8件正在调解，未发生因矛盾纠纷调解不及时而引发的非正常死亡及民转刑案件。二是坚持安全发展理念，守住安全管理底线，全年开展经营性自建房检查157户、道路交通安全检查12次、食品药品安全检查10次、重点危化场所检查4次，截至目前全乡未发生重特大安全生产事故。三是推动普法强基补短板专项行动向纵深发展，聚焦法治宣传工作的短板弱项，着力提升普法针对性、时效性，夯实普法基层基础，逐步实现对重点地区、重点人群全覆盖。全年开展普法宣传进校园活动11次，进村寨活动80次、进党支部活动30次、入农户600余户。三是持续开展吸毒人员“大排查、大管控、大收戒”专项行动，严防发生吸毒人员肇事肇祸案件发生，严防复吸。截至目前，全乡实有吸毒人员336人，戒断巩固205人、现有131人（强戒5人、社区戒毒23人、社区康复66人、社会面吸毒人员37人）。开展禁毒宣传245场次，宣传覆盖率达100％，破获毒品刑事案件6起6人，收戒吸毒人员9人（均非苏典辖区），社区戒毒社区康复2人。四是深入开展2023年防范打击邪教破坏和境外基督教渗透专项行动工作，到学校、村寨、教堂、景区开展反邪教知识宣传20余次。五是强化边境管控工作，严厉打跨境违法犯罪，维护边境和谐稳定。截至10月份，破获偷越国边境案件8起25人，查处“三非”案件25起；查货走私案件45起，抓获涉案人员9名，查货走私活体牛157头，缅甸药材1370.55千克，香烟1591条，案值300余万元；查获运送他人偷越国（边）境案1起，抓获组织运送者5人，偷渡人员4人，查货走私活体牛111头，香烟2810条，毛肚1.5吨。

聚焦党的建设，推动实现高质量发展。一是认真落实党建主体责任，坚持把党建工作与中心工作同研究、同部署、同落实、同检查，认真谋划2023年度基层党建工作重点任务和责任清单，积极构建“党委领导、党建办负责、挂组干部包抓、各党支部落实”的大抓党建、抓大党建工作格局。认真开展党支部规范化标准化建设，对基层党支部全覆盖“过筛子”，开展分类晋级。深化乡党委委员、机关党员挂联党支部机制，推动各领导干部积极到挂钩支部宣传贯彻党的路线方针政策、指导党建工作，帮助解决问题。二是聚焦理论武装强化思想根基，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育同中心工作统筹起来，坚持学以致用、知行合一，注重解决实际问题，注重抓好衔接联动，确保在以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干上取得实效，切实推动主题教育持续走深走实，真正惠及民生。深入开展党的二十大精神学习宣传活动，采取领导班子带头学、机关党员深入学、农村党员集中学、各族群众全面学的有力举措，多形式、分层次开展各类学习宣讲共120余场次，迅速掀起学习宣传党的二十大精神热潮。三是强化党支部规范化建设，顺利完成49个党支部分类定级工作，全乡无“后进”党支部。围绕“六个有没有”，积极开展不合格党员排查处置工作。注重从重点领域和薄弱环节发展党员，年内计划高标准高质量发展党员6名。树牢党建品牌，积极打造杨家寨党支部抓党建促基层治理、高岩党支部抓党建促产业发展2个示范点。创新采取“5+N”方式，精心谋划主题党日活动，党内活动更加富有仪式感、色彩感、温度感，截至4月份，全乡云岭先锋APP录入率均为100%。四是严格落实意识形态工作责任制，定期分析研判意识形态领域的重大问题。充分发挥新时代文明实践所、站阵地作用，深入开展志愿服务和移风易俗活动，群众参与精神文明建设的积极性、主动性和创造性不断提高。五是持续高质高效做好巡视整改“后半篇文章”，集中攻坚县委第三巡察组对苏典乡党委巡察发现的3个方面45个具体问题。截至目前，已整改完成39项，正在整改并取得阶段性成效6项。及时开展违规自办伙食自检自查，整改完成2020年至2022年存在不规范自办伙食74笔350283元。清退自办伙食5笔20150元。六是坚定不移深入推进全面从严治党，扛牢管党治党的政治责任，小事抓起，持续发力，2023年以来，开展纪律作风督查11次，通报干部作风纪律2次，开展干部提醒谈话2人，使“咬耳”“扯袖”“红脸”“出汗”成为常态。扎实推进“清廉云南”建设行动，持续优化营商环境，全面提升服务质量和工作效率，切实做到把权力关进制度的笼子，有效防控廉政风险。扎实开展“三个一”教育活动，观看警示教育短片46场次，受教育党员607人，签订承诺书607份，让党员干部习惯在监督下工作生活。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年苏典傈僳族乡人民政府年初预算数安排1549.40万元，其中一般公共预算财政拨款收入1344.40万元，其他收入205万元，2023年度比2022年度增加631.02万元，增加68.71%。主要原因是：1.在职人员比上年增加5人，人员经费及公用经费增加；2.调资增资，公积金及社会保障缴费增加；3.增加轮值联防员补助、专职联防员补助、专职联防员伙食补助预算；4.增加工会经费预算；5.新增边境联防所办公经费32万元；6.新增单位自有资金预算205万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2023年度实际收入2577.92万元，与上年5045.82万元相比，减少2467.9万元，下降48.91%。

2023年度实际支出2580.56万元，与上年918.38万元相比，增加1662.18万元，增长181.00%。

 

1．收入支出与预算对比分析。

2023年收入决算数为2577.92万元（其中：一般公共预算财政拨款收入2483.92万元，政府性基金预算财政拨款收入94万元），年初预算数1549.40万元，比预算数增加1028.52元，增长66.38%。（1）在职人员比上年增加5人，人员经费及公用经费增加；（2）调资增资，公积金及社会保障缴费增加；（3）增加轮值联防员补助、专职联防员补助、专职联防员伙食补助预算；（4）增加工会经费预算；（5）新增边境联防所办公经费32万元；（6）新增单位自有资金预算205万元。

2023年支出决算数为2580.56万元，年初预算数为1549.40万元，比预算数增加1031.16元。

按功能分类对比：

（1）一般公共服务支出年初预算数为433.33万元，决算数为352.64万元，比年初预算数减少80.69万元；

（2）教育支出年初预算数为0.5万元，决算数为25万元，比年初预算数增加24.5万元；

（3）文化体育与传媒支出年初预算数为19.62万元，决算数为20.25万元，比年初预算数增加0.63万元；

（4）社会保障和就业支出年初预算数为537.34万元，决算数为1127.76万元，比年初预算数增加590.42万元；

（5）卫生健康支出年初预算数为86.91万元，决算数为43.60万元，比年初预算数减少43.31万元；

（6）农林水支出年初预算数397.63万元，决算数848.33万元，比年初预算数增加450.7万元。

（7）住房保障支出年初预算数为54.28万元，决算数为39.20万元，比年初预算数减少15.08万元；

（8）灾害防治及应急管理支出年初预算数0万元，决算数10万元，比年初预算数增加10万元；

（9）其他支出年初预算数0万元，决算数94万元，比年初预算数增加94万元。               

 

 

2．收入支出结构分析。

2023年度实际收入合计2577.92万元，其中，一般公共预算财政拨款收入2483.92万元，占总收入的96.35%；政府性基金预算财政拨款94万元，占总收入的3.65%。

2023年度实际支出2580.56万元，基本支出1102.48万元，占总支出的42.72%，其中，人员经费支出1032.22万元、公用经费支出70.26万元、项目支出1478.08万元，占总支出的57.28%。

 

3．支出按经济分类科目分析。

（1）2023年初预算数三公经费合计数为20.14万元，决算数为3.02万元，减少17.12万元。其中公务用车运行维护费年初预算数为13.58万元，决算数为3.02万元，减少10.56万元，减少原因主要是单位实行厉行节约，减少公车使用，削减公务用车加油开支；公务接待费年初预算数为6.56万元，决算数为0元，减少6.56万元，减少原因主要是单位实行厉行节约，削减公务接待开支。

（2）会议费支出情况会议费支出情况：2023年会议费决算数为0万元，2022年会议费决算数为0万元，上下年无变化。

（3）培训费支出情况：2023年培训费决算数为0万元，2022年培训费决算数为0万元，与上年持平。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023年度财政拨款收入为2577.92万元，其中政府性基金预算财政拨款94万元。财政拨款支出2580.56万元，基本支出1102.48万元，其中：人员经费1032.22万元（财政拨款补助工资、各类人员生活补助等），公用经费70.26万元（公务费等）；项目支出1478.08万元。

5.非财政拨款收入分析。

2023年度非财政拨款收入为0万元。

（三）年末结转和结余情况。

2023年度无财政拨款结转结余，非财政拨款结转结余资金为14.36万元，其中基本结转14.36万元，项目结转0万元。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2023年度资产年初数为1250.13万元，年末数为2369.96万元，增加1119.83万元，增长89.58 %，增加原因是本年度固定资产增加。

2023年度负债年初数180.16万元，年末数为241.56万元，增加61.4万元，增长34.08%，增加原因是2023年实施项目，存入项目质保金。

2023年度净资产年初数为1069.97万元，年末数为2052.66万元，增加982.76万元，增长91.87%，主要原因是在建工程、基础设施、固定资产较上年有所增加。

2024年会继续加强资产效益管理，总结2023年度在资产管理中出现的问题、遇到的困难以及改进措施，在原有的基础上加以改进，避免潜在的资产负债风险。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2023年度我单位对项目开始填报项目绩效目标表，如实反映我乡项目的年度总体绩效目标和具体绩效指标，具体到资金用途、使用效益和使用计划，合理做好政府预算支出经济分类科目和部门预算支出经济分类科目的资金安排，最终在资金下达后合理使用，做到专款专用。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

2023年度我单位整体支出绩效目标实现完成，每一笔项目在资金下达前均填报项目绩效目标表，并合理使用资金。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2023年度本单位严格按照预算收支执行，做到收入有预算，支出有预算，按照年初预算列支各项开支，不做无预算开支。在未来工作中，要高度重视预算编制及预算执行工作，做到年初有具体预算，按预算列支本年度各项开支，坚持厉行节约，专款专用的制度，加强预算法的学习与应用。

在绩效管理过程中，填报2023年度财政支出绩效目标表时，要合理安排资金使用计划，对资金做好初步的预算，在额度下达时合理使用资金。

 

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2023年度我单位高度重视部门决算工作，精心组织，并根据财务制度提供的决算软件要求及会计制度要求，实行专人负责，如实反映本单位经费收支等情况。本单位决算数字编制精准，内容完整。认真审查各项会计数据及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算的收支及各项缴拨款项。凡属本单位年度收入应及时入账，属于本单各项支出按规定的支出渠道如实列报，编制的决算做到数字真实，计算正确，内容完整，账实相符。

在执行绩效管理过程中，我单位严格按照财政局预算股要求，按时填报2023年度财政支出绩效目标表，按规定填报年度总体绩效目标和具体绩效指标，合理使用资金。

我单位部门决算工作对本单位年度财务会计工作进行了一次全面检查，对本部门的经费收支及财务状况等情况进行了全面总结，对决算数据进行分析整理，上报及时。

本单位对预算和决算公开工作，及主管部门对所属单位规定批复决算的各项工作按规定认真执行，及填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

 

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位根据有关规定，及时准确编制决算报告报表，并及时在苏典傈僳族乡人民政府信息公开专栏公开2022年度部门决算公开报告及公开表，在公开表中反映本单位部门整体支出绩效自评情况和项目支出绩效自评表。

 

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无。
附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%