盈江县苏典傈僳族乡人民政府2024年度部门决算分析报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

根据盈发〔2011〕48号文件规定，苏典乡人民政府主要职能是：依法对苏典乡社会公共事务进行管理，同时承担苏典乡政治建设、维护地区公共安全等职责，除此外我政府还负有调控地区经济，推进经济进步和服务地区群众的功能。政府职能反映着公共行政的基本内容和活动方向，是公共行政的本质表现。

苏典乡党委、政府在上级党委、政府的正确领导和广大干部群众的共同努力下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习贯彻落实科学发展观、党的十九大、十八大、十八届三中、四中全会精神以及习近平总书记在云南的系列重要讲话精神，积极应对各种困难和挑战，妥善处理有关改革、发展、稳定的重大问题，凝心聚力，攻坚克难，真抓实干，继续保持了全镇经济发展、社会进步、民族团结、生态良好、党的建设全面加强新局面。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

盈江县苏典傈僳族乡人民政府内设5个党政综合办公室，分别是：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、边防和平法治办公室；下辖4个党群服务中心，分别是：党群服务中心、综合行政执法队、综合保障和技术服务中心、兴边富民事务中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

盈江县苏典傈僳族乡人民政府，人员编制共计70名，其中行政（含参公管理）编制30名，事业编制37名，工勤编制3名。2024年末实有人员编制49人。其中：行政编制23人，事业编制22人，事业工人4人。年末实有人数较上年增加1人，上下年变动幅度为2.08%，原因分析：公务员调出4人，调入2人，退休2人，新招录公务员4人；新招录事业人员5人，调出4人。

2023年12月末参加工资统发49人，包括在职49人，离休0人，退休0人，其他人员（村级）0人。

（二）当年取得的主要事业成效。

持之以恒强党建，基层组织展现新作为。扎实开展党纪学习教育，筑牢思想根基。坚持把党纪学习教育工作作为一项重点工作，持续落实各项重点学习任务，强化分类指导，层层压实责任，以强化纪律意识、营造健康发展环境为导向，将党纪学习教育与党性教育、廉洁教育紧密融合，组织党员职工全面系统、联系实际学习《中国共产党纪律处分条例》168次，切实让支部党员学纪、知纪、明纪、守纪。加强组织建设，夯实组织基础。加强党支部规范化建设，按照党支部规范化建设标准，完善党支部工作制度，规范党支部工作流程，加强党支部阵地建设。严格落实“三会一课”制度，年内共开展主题党日活动504次、开展“三会一课”1008次。严格党员发展程序，按照“控制总量、优化结构、提升质量、发挥作用”的总要求，以“5个阶段25个程序”严把发展党员质量关。年内共培养入党积极分子25名，发展预备党员5名，转正党员7名。选优配强村两委班子，培养储备好后备力量。全面摸清各村“村情概况、村‘两委’班子运行及村级队伍建设、经费保障、阵地建设”等情况，培养储备22名后备力量。

多措并举兴产业，经济运行保持稳中向好。立足苏典生态优势，巩固壮大传统产业。突出野生茶树和古茶树保护，推进老化茶园改造，全乡野生茶种植面积增至1.40万亩；刺竹面积稳定在6.1万亩以上；突出草果品种改良，实施盈江县2024年产业奖补项目，对脱贫人口及监测对象进行草果提质增效项目奖补，大力推广老瓜黄、大黑果、德草1号2号高产品种，验收通过草果新植面积3363.9亩，奖补资金134.5万。致力谋划长远，新兴产业发展迅猛。结合苏典乡自然条件和资源禀赋，积极探索蚕桑、林下种植黄精、石斛以及中药材等新兴产业。截至目前，苏典乡桑园种植面积1600余亩，有蚕农140户，其中党员种植大户39户；有标准蚕棚155棚，16950平方，2024年蚕茧产量43.25吨，产值224.69万元。因村施策，创新思路，通过加大投入、加强合作、兴办实体等方式，整合现代边境幸福村资金，多策破村集体经济发展难题，全乡4个行政村集体经营性收入巩固在10万元以上，苏典村集体经营性收入达到50万元。坚持“项目为王”的理念，项目建设稳步落实。投资196万元建设苏典乡村集体经济草果基地提质增效项目；积极争取了苏典乡劈石村2024年抓党建促乡村振兴“四位一体”项目，投资705万元建设小蚕共育基地及新建标准化蚕棚6500平方；投资50万元建设诗蜜娃底移动厕所项目，提升文旅基础设施建设；投资120万元实施苏典乡苏典村邦别农村生活污水治理巩固提升项目，着力提升人居环境；苏典水库工程建设项目纳入县级规划盘子；一批打基础、利长远的项目正在落地实施。

全力以赴抓巩固，乡村振兴展现新篇章。大力推进耕地流出整改工作，2024年整治耕地流出图斑85.74亩，采取高标准农田建设、撂荒地复耕等措施，全乡实有耕地面积达到26128亩。农业产业扎实推进，完成大春播种面积11180亩，大力推广“云两优501”、“滇禾优34”水稻新品种，开展“保两优7618”、“云两优502”等水稻品种实验种植；全乡苦荞种植面积952亩，收入102万元，油菜种植2260亩，收入194.6万元，玉米种植7980亩，收入720万元，坚持不懈逐年提高粮食产量。建立健全防止返贫动态监测和帮扶机制，对全乡脱贫户和边缘户进行定期走访和监测，风险消除150户589人，兜底保障户2户2人，风险消除率89.24%；持续做好脱贫人口和监测对象增收，脱贫人口和监测对象人均纯收入达到14878.21元，同比增长8.71%；2024年小额信贷目标任务570万元，完成883.3万元，完成率154.96%。全力推动文旅融合发展。诗蜜娃底（下勐劈）景区基础设施项目顺利完工，露营基地正式运营，成功举办盈江县2024年傈僳族阔时节庆祝活动、2024年云南省户外运动嘉年华暨盈江诗蜜娃底犀鸟露营音乐节活动及苏典傈僳族乡2024年“乡村振兴·盈汇建筑杯”系列文化体育赛事暨民族团结月活动，全乡文旅融合高质量发展打开新局面。

用心用情惠民生，社会事业跃上新台阶。社会保障有序推进。持续落实农村五保和事实无人抚养儿童基本生活政策，做好各项残疾人政策宣传和服务保障工作；2024年，发放临时救助46户189人11.89万元，特困供养户补贴23人25.4万元，低保户297户889人，28.7万元，孤儿补贴5人13440元，发放2023年度边民补助抵边村6441人644.1万元。民生实事落地见效。全面落实就业创业政策就业帮扶，完成农村劳动力技能培训2个班次97人次，年内在省外务工符合申请外出务工补助并发放147人15.05万元，其中一次性交通补贴140人14.0万元；坚持以点带面，突出示范引领，大力推进乡风文明建设，修改完善村规民约53份，组织群众会议 106 场，签订党员干部移风易俗承诺书557份，倡导文明节俭婚假新风，厚养薄葬、科学文明的丧葬新风；苏典乡公益性公墓建设申报、立项、征地工作按期完成，苏典村综合性老年活动室申报工作顺利推进。社会事业蓬勃发展。着力办好人民满意的教育，家校联合深入开展“控辍保学”专项行动，2024年秋季学期入学率100%；联合综合行政执法队、派出所、司法所等相关站所开展“利剑护蕾”专项巡查检查行动；雨露计划教育补助资金109人19.91万元；2024年初中升学率达76%，考入大学本科学生15人，教育教学水平稳步提升。养老保险、医疗保险基本实现全覆盖；县中医院妇产科到苏典乡卫生院进行帮扶培训、新增1名医疗规培生，医疗服务水平进一步提升；苏典乡阔时文化广场投入使用，4个农家书屋有序运转，群众精神文明生活更加丰富。

标本兼治抓生态，绿色家园更具新魅力。深入贯彻落实“绿水青山就是金山银山”发展理念，持续打好“蓝天、碧水、净土”保卫战。加大对农村环境整治的投入力度，加强农村垃圾、污水处理、公共厕所等基础设施建设，全乡49个村民小组共组织开展美丽家园清洁行动140余次，疏通农田道路沟渠12条，按照农村“四好”公路标准常态化开展农村道路养护工作，农村人居环境持续提升。严格落实“河长制”守好“责任河” ，推动各级河湖长履职尽责，全乡共设乡级河长11名、村级河长14名，全乡各级河长共巡河435次，开展清河行动8次，清运垃圾15吨；强化农作物秸秆露天禁烧综合整治，严格落实全天候巡逻监控，出动人员100余人次，发现露天焚烧秸秆、枯枝树叶、生活垃圾等火点5起，现场扑灭处理5起，生态环境不断优化。深入贯彻落实林长制责任，全面开展平安林区创建工作，开展森林草原防灭火宣传20余次，发放防火宣传折页400份、宣传手提袋350份、森林防火告知书200份、省长令50份、州长令20份、县长令10份；推行森林资源网格化管理，严肃林木采伐审批手续，年内共办理林木采伐指标57份，9740.9立方；认真开展打击破坏森林资源保护野生动植物非法捕猎专项行动，林业资源保持稳定，不断厚植绿色发展底色。

驰而不息防风险，社会治理形成新格局。扎实推进网格划分工作，调整优化网格设置，促进网格精细精准管理，全力打造稳边固边兴边最小“战斗单元”，基层平安建设基础不断夯实。严格落实安全生产一岗双责，强化安全生产宣传教育培训，常态化开展安全生产和消防安全专项检查，对存在的安全隐患督促限期整改，安全生产持续向好。抓好抓实信访维稳工作，及时研判信访问题，研究解决办法，定期入村上户解决矛盾纠纷，变群众上访为干部下访，年内调解矛盾纠纷16起，将矛盾化解在最小处。强化安保维稳工作，联合司法所、派出所积极开展预防和整治涉未成年人违法犯罪工作，加大对未成年人和家长的普法宣传，联合苏典边境派出所、学校等部门每天对辖区烧烤摊、KTV、宾馆、出租屋、校园周边等重点场所和领域进行夜间巡逻，分析研判、统筹推进“利剑护蕾”专项行动。加强特殊群体服务管理工作，进一步健全完善独居、空巢、农村“三留守”、生活极端困难、低收入人群等特殊困难群体关爱服务体系，完善助学助困、心理抚慰、社会救助等机制，有序推进社区矫正和安置帮教工作，及时掌握安置帮教人员的信息动态，社会大局总体稳定。

 

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年盈江县苏典傈僳族乡人民政府收入、支出年初预算数安排1261.98万元（其中：一般公共预算财政拨款收入1121.98万元，其他收入140万元），2024年度比2023年度减少82.42万元，下降6.53%，主要原因是：本年度一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出及住房保障支出预算安排减少。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年度实际收入2953.46万元，与上年 2577.92万元相比，增加375.54万元，上升14.57%。主要原因是本年度有六个衔接资金项目，比上年增加三个。

2024年度实际支出2952.58万元，与上年2580.56万元相比，增加372.02万元，增长14.42%。主要原因是本年度有六个衔接资金项目，比上年增加三个。

1．收入支出与预算对比分析。

2024年收入决算数为2953.46万元（其中：一般公共预算财政拨款收入2897.74万元，政府性基金预算财政拨款收入48.5万元，其他收入7.22万元。），年初预算数1261.98万元，比预算数增加1705.91元，增长135.18%。增加原因是发放2023年边民补助、增加衔接资金项目资金等。

2024年支出决算数为2952.58万元，年初预算数为1261.98万元，比预算数增加1690.6万元。增加原因是发放2023年边民补助、增加衔接资金项目资金等。

按功能分类对比：

（1）一般公共服务支出决算数为354.36万元，年初预算数为376.26元，比年初预算数减少18.90万元；

（2）公共安全支出决算数为11.61万元，年初预算数为20元，比年初预算数减少8.39万元；

（3）教育支出决算数为0万元，年初预算数为1.8万元，比年初预算数减少1.8万元；

（4）文化体育与传媒支出决算数为24.17万元，年初预算数为16.27万元，比年初预算数增加7.90万元；

（5）社会保障和就业支出决算数为1170.26万元，年初预算数为454.70万元，比年初预算数增加715.56万元；

（6）卫生健康支出决算数为35.57万元，年初预算数为47.66万元，比年初预算数减少12.09万元；

（7）城乡社区支出决算数为3.5万元，年初预算数为0万元，比年初预算数增加3.5万元；

（8）农林水支出决算数为1275.81万元，年初预算数316.23万元，比年初预算数增加959.58万元；

（9）自然资源海洋气象等支出决算数为0.77万元，年初预算数0万元，比年初预算数增加0.77万元；  

（10）住房保障支出决算数为31.53万元，年初预算数为29.06万元，比年初预算数减少2.47万元；

（11）其他支出决算数为45万元，年初预算数0万元，比年初预算数增加45万元。      

2．收入支出结构分析。

2024年度实际收入合计2953.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2897.74万元，占总收入的98.11%；政府性基金预算财政拨款收入48.5万元，占总收入的1.64%；其他收入7.22万元，占总收入的0.25%。

2024年度实际支出2952.58万元，基本支出1068.86万元，占总支出的36.20%，其中，人员经费支出992.86万元、公用经费支出76万元；项目支出1883.72万元，占总支出的63.80%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）2024年初预算数三公经费合计数为14.10万元，决算数为5.43万元，减少8.67万元。其中公务用车运行维护费年初预算数为8.00万元，决算数为5.39万元，减少2.61万元，减少原因主要是单位实行厉行节约，减少公车使用，削减公务用车加油开支；公务接待费年初预算数为6.10万元，决算数为0.04万元，减少6.06万元，减少原因主要是单位实行厉行节约，削减公务接待开支。

（2）会议费支出情况会议费支出情况：2024年会议费决算数为0.5万元，2023年会议费决算数为0万元，增加0.5万元，增加原因是本年度召开苏典乡第十五届人民代表大会第六次会议。

（3）培训费支出情况：2024年培训费决算数为0万元，2023年培训费决算数为0万元，与上年持平。

（5）差旅费支出情况：2024年决算数会议费为5.22万元，2023年决算数会议费为0万元，增加5.22万元，原因主要是：单位本年度公务出差增加。

（5）其他对单位影响较大的支出情况。

无对单位影响较大的支出情况。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.支出按功能分类科目分析。

按功能分类对比：

（1）一般公共服务支出决算数为354.36万元，年初预算数为376.26元，比年初预算数减少18.90万元；

（2）公共安全支出决算数为11.61万元，年初预算数为20元，比年初预算数减少8.39万元；

（3）教育支出决算数为0万元，年初预算数为1.8万元，比年初预算数减少1.8万元；

（4）文化体育与传媒支出决算数为24.17万元，年初预算数为16.27万元，比年初预算数增加7.90万元；

（5）社会保障和就业支出决算数为1170.26万元，年初预算数为454.70万元，比年初预算数增加715.56万元；

（6）卫生健康支出决算数为35.57万元，年初预算数为47.66万元，比年初预算数减少12.09万元；

（7）城乡社区支出决算数为3.5万元，年初预算数为0万元，比年初预算数增加3.5万元；

（8）农林水支出决算数为1275.81万元，年初预算数316.23万元，比年初预算数增加959.58万元；

（9）自然资源海洋气象等支出决算数为0.77万元，年初预算数0万元，比年初预算数增加0.77万元；  

（10）住房保障支出决算数为31.53万元，年初预算数为29.06万元，比年初预算数减少2.47万元；

（11）其他支出决算数为45万元，年初预算数0万元，比年初预算数增加45万元。   

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年度财政拨款收入为2953.46万元，其中一般公共预算财政拨款2897.74万元，政府性基金预算财政拨款48.5万元。财政拨款支出2050.05万元，基本支出1068.86万元，其中：人员经费992.86万元（财政拨款补助工资，各类人员生活补助等），公用经费76万元（公务费等）；项目支出1883.72万元。2024年度非财政拨款收入为7.22万元，德宏传媒集团工作经费3.5万元，2023年度剩余拨入乡镇工作经费1.72元，县人民武装部拨入乡镇工作经费2万元。

6.非财政拨款收入分析。

2024年度非财政拨款收入为7.22万元，德宏传媒集团工作经费3.5万元，2023年度剩余拨入乡镇工作经费1.72元，县人民武装部拨入乡镇工作经费2万元。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

2024年度无财政拨款结转结余。

2.非财政拨款结转和结余

（1）2024年度年末结转资金为15.31万元，均为非财政拨款结余，其中：基本结转15.31万元，项目结余0万元。

（2）消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。

 针对结余资金，加快项目实施，及时支付结余资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2024年度资产年初数为2369.96万元，年末数为3674.30万元，增加1304.34万元，增长55.04 %，增加原因是本年度固定资产增加。

2024年度负债年初数241.56万元，年末数为194.13万元，增加47.43万元，下降19.63%，下降原因是2024年退出多比项目质保金。

2024年度净资产年初数为2127.96万元，年末数为3480.18万元，增加1352.22万元，增长63.55%，主要原因是在建工程、基础设施、固定资产较上年有所增加。

2025年会继续加强资产效益管理，总结2024年度在资产管理中出现的问题、遇到的困难以及改进措施，在原有的基础上加以改进，避免潜在的资产负债风险。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2024年度我单位对项目开始填报项目绩效目标表，如实反映我乡项目的年度总体绩效目标和具体绩效指标，具体到资金用途、使用效益和使用计划，合理做好政府预算支出经济分类科目和部门预算支出经济分类科目的资金安排，最终在资金下达后合理使用，做到专款专用。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

2024年度我单位整体支出绩效目标实现完成，每一笔项目在资金下达前均填报项目绩效目标表，并合理使用资金。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2024年度本单位严格按照预算收支执行，做到收入有预算，支出有预算，按照年初预算列支各项开支，不做无预算开支。在未来工作中，要高度重视预算编制及预算执行工作，做到年初有具体预算，按预算列支本年度各项开支，坚持厉行节约，专款专用的制度，加强预算法的学习与应用。

在绩效管理过程中，填报2024年度财政支出绩效目标表时，要合理安排资金使用计划，对资金做好初步的预算，在额度下达时合理使用资金。

 

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2024年度我单位高度重视部门决算工作，精心组织，并根据财务制度提供的决算软件要求及会计制度要求，实行专人负责，如实反映本单位经费收支等情况。本单位决算数字编制精准，内容完整。认真审查各项会计数据及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算的收支及各项缴拨款项。凡属本单位年度收入应及时入账，属于本单各项支出按规定的支出渠道如实列报，编制的决算做到数字真实，计算正确，内容完整，账实相符。

在执行绩效管理过程中，我单位严格按照财政局预算股要求，按时填报2024年度财政支出绩效目标表，按规定填报年度总体绩效目标和具体绩效指标，合理使用资金。

我单位部门决算工作对本单位年度财务会计工作进行了一次全面检查，对本部门的经费收支及财务状况等情况进行了全面总结，对决算数据进行分析整理，上报及时。

本单位对预算和决算公开工作，及主管部门对所属单位规定批复决算的各项工作按规定认真执行，及填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

 

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位根据有关规定，及时准确编制决算报告报表，并及时在盈江县苏典傈僳族乡人民政府信息公开专栏公开2023年度部门决算公开报告及公开表，在公开表中反映本单位部门整体支出绩效自评情况和项目支出绩效自评表。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%