盈江县2020年政府决算公开

监督索引号53312303100011000

 

盈江县2020年度财政决算草案的报告

2021年9月30日在盈江县第十七届人大常委会第38次会议上

县财政局局长  任国良

 

主任，各位副主任，各位委员： 

受县人民政府委托，我向盈江县第十七届人民代表大会第38次常委会会议作《盈江县2020年度财政决算（草案）的报告》，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

2020年地方财政总收入完成110176万元，完成调整预算数111125万元的99.1%，比上年度完成数97551万元增收12625万元，增长12.9%。其中：县级一般公共预算收入完成57572万元，完成调整预算数57780万元的99.6%，比上年度完成数增收5045万元，增长9.6%；一般公共预算支出完成319487万元，完成调整预算数313948万元的101.8%，比上年度完成数271055万元增支48432万元，增长17.9%。

全年一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入57572万元，返还性收入4417万元，一般性转移支付收入215902万元，专项补助收入42912万元，上年结余13109万元，调入资金13200万元（政府性基金预算调入13200万元），地方政府一般债券转贷收入24442万元，动用预算稳定调节基金2400万元，收入合计373954万元；一般公共预算支出319487万元，上解上级支出6773万元，地方政府一般债务还本支出24442万元，安排预算稳定调节基金7501万元，年终结余（减：结转下年的支出）15751万元，支出合计373954万元；收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2020年政府性基金预算收入完成33879万元，完成调整预算数33422万元的101.4%，比上年度完成数15384万元，增收18495万元，增长120.2%；政府性基金预算支出完成30600万元，完成调整预算数32642万元的93.7%，比上年度完成数19989万元增支10611万元，增长53.1%。

政府性基金预算收支平衡情况为：本级政府性基金预算收入完成33879万元，上级补助收入8011万元，债务转贷收入18879万元（地方新增专项债券收入11000万元、转贷收入7879万元），上年结余2315万元，收入合计63084万元；政府性基金支出30600万元，政府性基金预算上解上级支出1913万元，政府性基金预算调出资金13200万元，债务还本支出7879万元，政府性基金预算年终结余9492万元，支出合计63084万元；收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金收入35227万元，上级补助收入8662万元，上年结余30593万元，收入合计74482万元；社会保险基金预算支出37138万元，年终结余27575万元，上解支出9769万元，支出合计74482万元；收支平衡。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入0万元，完成调整预算数300万元的0%，上级补助收入1万元，收入合计1万元；国有资本经营预算支出0万元，完成调整预算数1万元的0%，年终结余1万元，支出合计1万元；收支平衡。

（五）上级批复财政预算决算数据变动情况

以上各项收支决算数据，是德宏州财政局在2021年以《德宏州财政关于州与各县市财政年终结算有关事项的通知》（德财预〔2021〕148号）文件正式批复的决算数据指标。整个结算批复指标与县十七届人民代表大会第六次会议报告的盈江县2021年财政预算执行情况相比有变动的是：

1.一般公共预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2020年一般公共财政预算总收入决算数为373954万元，与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的盈江县2020年一般公共预算收入快报数373735万元增加219万元。主要原因：返还性收入决算数4417万元，比县第十七届人民代表大会第六次会议报告的返还性收入快报数4198万元，增加219万元。收入净增加219万元，总收入增加219万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2020年一般公共预算总支出决算数为373954万元，与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的盈江县2020年一般公共预算总支出快报数373735万元增加219万元。主要原因：⑴上解支出决算数6773万元；⑵安排预算稳定调节基金决算数7501万元。比县第十七届人民代表大会第六次会议报告的快报数：⑴上解支出快报数6666万元，增加107万元；⑵安排预算稳定调节基金快报数7389万元，增加112万元。以上支出净增加219万元，总支出增加219万元。

2020年一般公共财政预算总收入与一般公共预算总支出收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支变动情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2020年基金预算总收入决算数为63084万元，与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的快报数63084万元一致。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2020年政府性基金预算总支出决算数为63084万元，与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的快报数63084万元一致。

3.社会保险基金预算收支变动情况

收入变动情况：2021年4月份县财政局与人社局联合上报。盈江县2020年社会保险基金收入决算数35227万元，上级补助收入决算数8662万元，上年结余决算数30593万元，收入合计74482万元。与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的社会保险基金收入方合计快报数73837万元增加645万元。主要原因：⑴2020年本级社会保险基金收入快报数34580万元增加647万元；⑵上级补助收入快报数8663万元减少1万元；⑶2020年上年结余快报数30594万元减少1万元。以上收入增加647万元与减少2万元相抵，净增加645万元，因此2020年社会保险基金收入方合计由原快报数73837万元调整为决算数74428万元。

支出变动情况： 2021年4月份县财政局与人社局联合上报。2020年社会保险基金支出决算数37138万元，社会保险基金上解上级支出决算数9769万元，年末滚存结余决算数27575万元，支出方合计74482万元。与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的支出方合计快报数73837万元增加645万元。主要原因：⑴本级社会保险基金支出快报数37135万元增加3万元；⑵社会保险基金上解上级支出快报数9771万元减少2万元；⑶年末滚存结余快报数26931万元增加644万元。以上支出增加647万元与减少2万元相抵，净增加645万元， 因此2020年社会保险基金支出方合计由原快报数73837万元调整为决算数74428万元。

   4.国有资本经营预算收支情况

收入变动情况：州财政局正式批复盈江县2020年国有资本经营预算收入决算数为1万元，与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的盈江县2020年国有资本经营预算收入快报数0万元，增加1万元。主要原因：转移支付收入决算数1万元，比县第十七届人民代表大会第六次会议报告的快报数0万元，增加1万元。收入净增加1万元，总收入增加1万元。

支出变动情况：州财政局正式批复盈江县2020年国有资本经营预算支出决算数为1万元，与县第十七届人民代表大会第六次会议报告的盈江县2020年国有资本经营预算支出快报数0万元，增加1万元。主要原因：年终结余决算数1万元，比县第十七届人民代表大会第六次会议报告的年终结余快报数0万元，增加1万元。支出净增加1万元，总支出增加1万元。

二、2020年重点工作情况

2020年，全县财政部门聚焦州委、县委提出的“三年行动计划”，围绕“讲政治、守规矩、增本领、建机制、推改革、防风险、培财源、强保障、抓落实、促发展”财政工作总目标总要求，凝心聚力抓财政收入、尽职尽责抓资金保障、用力用智抓财政管理、依法依规抓风险防范，较好服务了全县经济社会发展大局。为脱贫攻坚成果巩固以及全县各项事业稳定发展提供了坚实的资金保障。

（一）加强组织收入，最大限度增加财政总量

财税部门严格按照县委的安排部署，紧紧围绕全年收支目标，千方百计抓好各项收入，做大做强财政“蛋糕”。一是一般公共预算收入达57572万元，比2019年决算数增长9.6%，由于省级调库591万元，致使县级收入下降1.1个百分点，距年初人代会审议批准的目标0.4个百分点；二是积极争取上级财政支持，全年共争取到上级转移支付补助资金263231万元，比上年235016元增长12%，再融资债券转贷资金24442万元，比上年5300万元增长361%；三是加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，从存量中找增量，全年累计盘活财政存量资金32268万元，有效缓解了财政收支矛盾，其中：原用途安排使用158万元、统筹安排17152元、存量资金暂存款14958万元（收回部门存量资金应付款，下一年度安排部门使用）。

（二）狠抓疫情防控，落实财政保障责任

积极筹措、拨付新冠肺炎疫情防控资金，全力保障我县疫情防控工作，做到应保尽保。全县共筹集疫情防控资金10429.69万元，其中：中央、省级补助9528.68万元、县本及财力安排901.01万元。疫情防控补助资金县财政均在第一时间下达并拨付相关疫情防控单位，有效确保疫情防控工作稳步推进。

（三）把握政策机遇，全力争取资金支持

我县共争取到直达资金62663.38万元，其中：正常转移支付12700.3万元、特殊转移支付18724.05万元、抗疫特别国债10608万元（包括：基础设施5263万元、疫情防控设备及边境地区新冠肺炎疫情防控相关资金5345万元）、参照直达资金20631.03万元。县级“三保”压力有效缓解，基层政府运转保障能力得到加强。

（四）强化支出管理，社会各项事业全面协调稳定发展

全年一般公共预算支出319487万元，比上年增支48432万元，主要原因是中央、省加大了对我县转移支付力度，在经济下行以及减税降费等减收因素，且没有其他新增收入来源的情况下，有效解决了我县收支矛盾问题。

——确保工资按时足额发放。全面落实国家和省工资改革政策。预算执行中克服收支矛盾日益加剧的现状，县财政积极调整支出结构，合理安排资金，确保了全县人员工资、增资调资的及时足额发放，全年在职和离退休干部工资支出总额为107268万元，其中通过工资统发系统发放80419万元。

——加大教科文体事业经费投入，促进教科文体全面协调发展。教育经费支出74005万元，进一步提高了全县农村义务教育机制的保障水平，有效改善了农村义务教育的办学条件，固牢教育扶贫成果。文化体育与传媒支出1363万元，文化、旅游事业稳步发展。

——加大脱贫攻坚投入力度，全县脱贫攻坚成果巩固工作顺利推进。农林水事务支出62778万元，有力巩固了农业的基础地位，提高了农业综合生产能力，充分发挥了农业经济投资对经济财政增长的拉动作用。严格按照涉农资金整合要求，整合涉农资金，全年涉农整合资金总计30566万元，其中：中央27350万元、省级1887万元、州级100万元、县级1229万元，为脱贫攻坚各项巩固工作的顺利推进提供了坚实的资金保障。

——加大社会保障投入，社会保障水平进一步提升。社会保障和就业支出50995万元，切实维护了社会和谐稳定。

——加大医疗卫生支出，认真做好医药卫生体制改革工作。卫生健康支出30930万元，县乡两级卫生能力建设步伐加快，农村卫生服务体系得到进一步加强，医药卫生体制改革有序推进，基本公共卫生服务体系建设有效推进，人民群众的健康保障水平得到更大提高。认真落实各级健康扶贫政策，县级配套各类健康扶贫资金479万元，其中：建档立卡户家庭医生签约服务费22万元、建档立卡户贫困人口医疗费用兜底资金保险保障135万元、建档立卡贫困人口基本医疗保险个人缴费322万元。

——维护社会稳定，保障广大群众根本利益。公共安全支出13687万元。极力改善政法部门的装备及办公条件，执法能力进一步提高，有力打击了各种违法犯罪行为，社会治安进一步好转。认真落实人民警察法定工作日之外加班补贴和执勤岗位津贴，及时安排发放959名公安边防辅警工资，为巩固创建“平安盈江、和谐盈江”，稳定公安队伍干部及提高工作积极性发挥了积极的作用。

——加强基础建设，城乡面貌不断改观。城乡社区事务、交通运输及住房保障支出44628万元。

——厉行节约，大力压缩一般性支出。全年“三公”经费支出618.8万元，比2019年955万元减少336.2万元、下降35.2%。

（五）大力保障重点工作、重点改革、重大项目

在经济下行及减税降费的困难因素面前，努力克服财政收支矛盾，多渠道筹措资金，确保重点工作、重点改革及重大项目的有序推进。一是积极争取再融资债券转贷资金32321万元，置换项目为：2008年、2009年二期廉租房建设工程、盈江县2011年新建公祖廉租房项目BT融资、盈江县环城西路建设项目、盈江县第一高级莲花山校区扩建工程项目等159个项目。二是积极争取新增专项债券资金11000万元，专项用于盈江县职业高级中学莲花校区建设项目（二期）。三是积极争取抗疫特别国债资金10608万元，专项用于基础设施建设城镇供水工程5263万元、城乡困难群众基本生活救助180万元、疫情防控设备和物资采购265万元、边境地区新冠肺炎疫情防控防治4900万元。四是加大脱贫攻坚巩固力度工作，拨付涉农整合资金27966万元。

（六）扎实认真做好财政预决算信息公开

根据上级财政部门关于预（决）算信息公开的相关要求，县财政按时将县人代会及县人大常委会审议批准的预（决）算草案报告、套表通过印发文件以及在财政信息网站上进行公开。同时公开了盈江县2020年部门预算编制说明和盈江县2020年一般公共预算“三公”经费预算情况说明。在规定时限内完成了全部预算单位部门预算信息的汇总公开。

三、结转结余资金使用情况

2020年动用2019年度一般公共预算补充预算稳定调节基金2400万元，主要用于当年“三保”保工资、保运转、保基本民生支出。

2019年一般公共预算结余13109万元，主要安排用于2020年禁毒基础设施、公安特别业务及办案业务费、涉农整合、自然灾害等支出。

四、2020年地方政府债务情况

（一）地方政府性债务限额及余额

根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）及《德宏州财政局关于收回2020年部分政府债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》（德财债〔202021〕38号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，2020年政府债务限额为236366万元，其中：一般债务168099万元（全部为内债），专项债务68267万元（全部为内债）。截止2020年末，政府债务余额205104万元，其中：一般债务余额145281万元、专项债务余额59823万元。

（二）新增地方政府债务限额情况

2020年我县共争取到新增地方政府债券资金11000万元，全部为专项债券。并提请盈江县第十七届人民代表大会常务委员会第三十一次会议审批准，安排用于：德宏州盈江县职业高级中学莲花校区建设项目（二期）。

（三）地方政府再融资债券转贷收入情况

2020年我县共争取到地方政府再融资债券转贷资金32321万元，其中：一般债券24442万元、专项债券7879万元。主要用于偿还到期的地方政府债券，置换项目为：2008年、2009年二期廉租房建设项目、盈江县2011年新建公祖廉租房项目BT融资、盈江县环城西路建设项目、盈江县第一高级莲花山校区扩建工程项目、允燕大道照明路灯项目、职业教育配套工程、盈江至那邦二级公路项目、盈东路三线入地项目、平原镇永胜路沥青路面修复项目、村卫生室主体及附属设施建设项目等159个项目。

五、当前财政运行中存在的困难和问题

（一）经济结构单一，收入质量不理想

2020年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财税部门采取积极措施，努力完成财政收支目标任务，但受经济持续下行、“减税降费”政策、新型冠状肺炎疫情影响，税收增收举步维艰，特别是对我县来说，税收主要依靠建设投资，房地产投资及部分传统产业，税收收入组织极为艰难，非税收入占比过大， 2015年非税收入占比31.13%、2016年非税收入占比33.54%、2017年非税收入占比37.63%、 2018年非税收入占比39.68%、2019年非税收入占比60.58%、 2020年非税收入占比55.3%。从以上数据可看出一般预算收入质量极为不理想，且短期内难以解决。

（二）财政自给率较低，预算平衡压力巨大

我县经济基础薄弱，地方财力支持经济社会发展能力有限，“吃饭型”财政特征较为明显，保工资、保运转、保基本民生，以及各项事业发展与项目建设所需资金高度依赖中央、省、州财政转移支付，2020年财政自给率仅为18%。根据《德宏州县级“三保”工作方案》精神，将县级“三保”作为一项重要政治任务来抓，增强做好县级“三保”工作的政治自觉、思想自觉、行动自觉，强化责任落实，坚决兜住县级“三保”底线。但由于经济基础薄弱，自身“造血”功能不足，收入增长远远无法满足刚性支出增长的需要，在安排“三保”资金后，基本无财力安排事业发展和项目支出，但从上级要求和考核、发展的角度，又不得不安排相应资金，财政运行相互挤压，预算平衡压力巨大。

（三）财税体制改革任务艰巨，预算管理亟待加强

随着各项改革的不断深入，传统思维、习惯做法与改革创新要求产生碰撞，改革举措实施难度加大。预算管理约束不强，预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡，财政资金滞留、沉淀，甚至相互挤占等现象不同程度存在。地方政府债务风险，特别是隐性债务，还本付息支出逐年增加，财政收支矛盾进一步加剧。

以上报告，请予审议。

 

 

监督索引号53312303100011111

 [附件: 1.2020年度盈江县财政决算公开目录20211012044230094] 

 [附件: 2.2020年盈江县财政决算公开表格20211012044155181] 

 [附件: 3.2020年盈江县一般公共预算等情况说明.pdf20211012044230391] 

 [附件: 4.2020年盈江县社保基金决算收支说明.20211012044320155] 

 [附件: 5.2020年重点工作情况解释说明汇总表20211012044327019]  

 [附件: 6.2020年绩效评价报告公开网址20211012044335630] 

 [附件: 7.盈江县2020年度“三公”经费决算情况说明20211012044341683] 

 [附件: 8.没有数据的表格情况说明20211012044346799]